悅心健康:泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司2015年1月1日至2017年7月31日審計報告
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
審 計 報 告
索引 頁碼
審計報告
合并資產(chǎn)負債表 1-2
母公司資產(chǎn)負債表 3-4
合并利潤表 5
母公司利潤表 6
合并現(xiàn)金流量表 7
母公司現(xiàn)金流量表 8
合并股東權(quán)益變動表 9-11
母公司股東權(quán)益變動表 12-14
財務(wù)報表附注 15-93
北京市東城區(qū)朝陽門北大街
8號富華大廈A座9層
聯(lián)系電話:
telephone:
+86(010)6554 2288
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信永中和會計師事務(wù)所
專項審計報告
XYZH/2017SHA20226
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司全體股東：
我們審計了后附的泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司（ 以下簡稱 分金亭醫(yī)院公司） 財務(wù)報
表， 包括 2017 年 7 月 31 日、 2016 年 12 月 31 日、 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司資
產(chǎn)負債表， 2017 年 1-7 月、 2016 年度、 2015 年度的合并及母公司利潤表、 合并及母公司
現(xiàn)金流量表、 合并及母公司所有者權(quán)益變動表及財務(wù)報表附注。
一、 管理層對財務(wù)報表的責任
編制和公允列報財務(wù)報表是分金亭醫(yī)院公司管理層的責任。 這種責任包括：（ 1） 按照
財務(wù)報表附注三所述的編制基礎(chǔ)以及企業(yè)會計準則的規(guī)定編制財務(wù)報表， 并使其實現(xiàn)公允
反映；（ 2） 設(shè)計、 執(zhí)行和維護必要的內(nèi)部控制， 以使財務(wù)報表不存在由于舞弊或錯誤導致
的重大錯報。
二、 注冊會計師的責任
我們的責任是在執(zhí)行審計工作的基礎(chǔ)上對財務(wù)報表發(fā)表審計意見。 我們按照中國注冊
會計師審計準則的規(guī)定執(zhí)行了審計工作。 中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業(yè)道德
守則， 計劃和執(zhí)行審計工作以對財務(wù)報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。
審計工作涉及實施審計程序， 以獲取有關(guān)財務(wù)報表金額和披露的審計證據(jù)。 選擇的審
計程序取決于注冊會計師的判斷， 包括對由于舞弊或錯誤導致的財務(wù)報表重大錯報風險的
評估。 在進行風險評估時， 注冊會計師考慮與財務(wù)報表編制和公允列報相關(guān)的內(nèi)部控制，
以設(shè)計恰當?shù)膶徲嫵绦颉?審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估
計的合理性， 以及評價財務(wù)報表的總體列報。
我們相信， 我們獲取的審計證據(jù)是充分、 適當?shù)模?為發(fā)表審計意見提供了基礎(chǔ)。
三、 審計意見
我們認為， 分金亭醫(yī)院公司財務(wù)報表在所有重大方面按照財務(wù)報表附注三所述的編制
基礎(chǔ)以及企業(yè)會計準則的規(guī)定編制， 公允反映了分金亭醫(yī)院公司 2017 年 7 月 31 日、 2016
年 12 月 31 日、 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司財務(wù)狀況以及 2017 年 1-7 月、 2016 年
度、 2015 年度的合并及母公司經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。
四、 報告使用限制
本報告僅限于上海悅心健康集團股份有限公司向中國證券監(jiān)督管理委員會申請發(fā)行
股份購買資產(chǎn)之目的使用， 未經(jīng)本會計師事務(wù)所書面同意， 不得用于其他用途。
信永中和會計師事務(wù)所 （ 特殊普通合伙） 中國注冊會計師：
中國注冊會計師：
中國 北京 二○一七 年 九 月 二十八 日
合并資產(chǎn)負債表
編制單位： 泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司 單位： 人民幣元
項 目 附注 2017年7月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 六、 1 12,119,570.48 8,240,564.12 10,370,282.00
結(jié)算備付金
拆出資金
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)
衍生金融資產(chǎn)
應收票據(jù)
應收賬款 六、 2 23,753,378.79 23,210,188.53 21,664,196.12
預付款項 六、 3 361,400.42 148,118.25 295,755.00
應收保費
應收分保賬款
應收分保合同準備金
應收利息
應收股利
其他應收款 六、 4 21,788,482.02 24,843,514.66 96,044,091.15
買入返售金融資產(chǎn)
存貨 六、 5 13,705,058.23 13,735,334.55 12,628,778.42
劃分為持有待售的資產(chǎn)
一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)
其他流動資產(chǎn) 六、 6 214,285.72 64,285.71
流動資產(chǎn)合計 71,942,175.66 70,242,005.82 141,003,102.69
非流動資產(chǎn)：
發(fā)放貸款及墊款
可供出售金融資產(chǎn) 六、 7 9,320,920.44
持有至到期投資
長期應收款
長期股權(quán)投資
投資性房地產(chǎn)
固定資產(chǎn) 六、 8 333,061,085.80 338,125,567.88 171,286,434.35
在建工程 六、 9 166,132,098.00
工程物資
固定資產(chǎn)清理
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無形資產(chǎn) 六、 10 15,511,468.47 8,572,859.40 8,646,792.15
開發(fā)支出
商譽
長期待攤費用 六、 11 5,484,003.00 8,009,258.31 6,545,390.99
遞延所得稅資產(chǎn) 六、 12 3,909,987.51 3,279,118.79 2,640,055.19
其他非流動資產(chǎn)
非流動資產(chǎn)合計 357,966,544.78 357,986,804.38 364,571,691.12
資產(chǎn)總計 429,908,720.44 428,228,810.20 505,574,793.81
法定代表人： 主管會計工作負責人 ： 會計機構(gòu)負責人：
1
合并資產(chǎn)負債表 (續(xù))
編制單位： 泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司 單位： 人民幣元
項 目 附注 2017年7月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
流動負債：
短期借款 六、 13 110,000,000.00 104,500,000.00 100,000,000.00
向中央銀行借款
吸收存款及同業(yè)存放
拆入資金
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
衍生金融負債
應付票據(jù) 六、 14 3,000,000.00
應付賬款 六、 15 55,375,706.87 63,192,864.91 53,574,834.48
預收款項 六、 16 284,392.27 184,788.12 193,466.19
賣出回購金融資產(chǎn)款
應付手續(xù)費及傭金
應付職工薪酬 六、 17 6,214,827.63 5,869,755.61 6,019,235.94
應交稅費 六、 18 21,301,469.67 22,811,311.06 11,308,343.44
應付利息
應付股利
其他應付款 六、 19 110,114,445.13 76,465,112.31 212,537,850.66
應付分保賬款
保險合同準備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
劃分為持有待售的負債
一年內(nèi)到期的非流動負債 六、 20 18,307,080.59 31,770,696.94 30,846,739.90
其他流動負債
流動負債合計 321,597,922.16 304,794,528.95 417,480,470.61
非流動負債：
長期借款
應付債券
其中： 優(yōu)先股
永續(xù)債
長期應付款 六、 21 34,136,857.00 63,745,651.67 58,712,223.01
長期應付職工薪酬
專項應付款
預計負債
遞延收益
遞延所得稅負債
其他非流動負債
非流動負債合計 34,136,857.00 63,745,651.67 58,712,223.01
負 債 合 計 355,734,779.16 368,540,180.62 476,192,693.62
所有者權(quán)益：
實收資本 六、 22 1,861,200.00 1,861,200.00 1,861,200.00
其他權(quán)益工具
其中： 優(yōu)先股
永續(xù)債
資本公積 六、 23 55,028,555.60 55,028,555.60 13,122,705.79
減： 庫存股
其他綜合收益
專項儲備
盈余公積 六、 24 170,061.23
一般風險準備
未分配利潤 六、 25 17,114,124.45 2,798,873.98 14,398,194.40
歸屬于母公司所有者權(quán)益合計 74,173,941.28 59,688,629.58 29,382,100.19
少數(shù)股東權(quán)益
所有者權(quán)益合計 74,173,941.28 59,688,629.58 29,382,100.19
負債和所有者權(quán)益總計 429,908,720.44 428,228,810.20 505,574,793.81
法定代表人： 主管會計工作負責人 ： 會計機構(gòu)負責人：
2
母公司資產(chǎn)負債表
編制單位： 泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司 單位： 人民幣元
項 目 附注 2017年7月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 6,239,618.18 6,083,546.16 8,630,887.46
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)
衍生金融資產(chǎn)
應收票據(jù)
應收賬款 十四、 1 19,744,395.54 19,625,987.18 19,170,493.62
預付款項 83,949.75 148,118.25 295,755.00
應收利息
應收股利
其他應收款 十四、 2 21,142,266.12 26,338,372.46 94,653,546.59
存貨 10,839,246.51 10,795,571.22 10,602,043.38
劃分為持有待售的資產(chǎn)
一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)
其他流動資產(chǎn)
流動資產(chǎn)合計 58,049,476.10 62,991,595.27 133,352,726.05
非流動資產(chǎn)：
可供出售金融資產(chǎn) 9,320,920.44
持有至到期投資
長期應收款
長期股權(quán)投資 十四、 3 12,415,000.00 12,415,000.00 20,415,000.00
投資性房地產(chǎn)
固定資產(chǎn) 321,799,163.60 328,911,932.42 162,696,268.01
在建工程 148,782,743.00
工程物資
固定資產(chǎn)清理
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無形資產(chǎn) 15,383,135.03 8,424,109.34 8,646,792.15
開發(fā)支出
商譽
長期待攤費用 4,887,083.36 7,457,499.98 6,364,499.99
遞延所得稅資產(chǎn) 3,714,541.47 3,022,583.35 2,509,564.19
其他非流動資產(chǎn)
非流動資產(chǎn)合計 358,198,923.46 360,231,125.09 358,735,787.78
資 產(chǎn) 總 計 416,248,399.56 423,222,720.36 492,088,513.83
法定代表人： 主管會計工作負責人 ： 會計機構(gòu)負責人：
3
母公司資產(chǎn)負債表 (續(xù)）
編制單位： 泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司 單位： 人民幣元
項 目 附注 2017年7月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
流動負債：
短期借款 100,000,000.00 89,000,000.00 90,000,000.00
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
衍生金融負債
應付票據(jù) 3,000,000.00
應付賬款 49,851,440.34 57,729,399.33 50,994,196.14
預收款項 226,721.69 100,201.44 128,450.47
應付職工薪酬 4,418,062.24 4,219,290.23 4,975,900.94
應交稅費 17,702,390.30 19,709,939.65 9,591,506.74
應付利息
應付股利
其他應付款 134,429,687.84 111,127,524.61 226,966,966.02
劃分為持有待售的負債
一年內(nèi)到期的非流動負債 16,918,480.21 30,158,304.40 29,388,916.28
其他流動負債
流動負債合計 323,546,782.62 312,044,659.66 415,045,936.59
非流動負債：
長期借款
應付債券
其中： 優(yōu)先股
永續(xù)債
長期應付款 34,095,154.84 63,044,033.53 56,427,108.33
長期應付職工薪酬
專項應付款
預計負債
遞延收益
遞延所得稅負債
其他非流動負債
非流動負債合計 34,095,154.84 63,044,033.53 56,427,108.33
負 債 合 計 357,641,937.46 375,088,693.19 471,473,044.92
所有者權(quán)益:
實收資本 1,861,200.00 1,861,200.00 1,861,200.00
其他權(quán)益工具
其中： 優(yōu)先股
永續(xù)債
資本公積 55,044,649.81 55,044,649.81 13,138,800.00
減： 庫存股
其他綜合收益
專項儲備
盈余公積 170,061.23
一般風險準備
未分配利潤 1,530,551.06 -8,771,822.64 5,615,468.91
所有者權(quán)益合計 58,606,462.10 48,134,027.17 20,615,468.91
負債和所有者權(quán)益總計 416,248,399.56 423,222,720.36 492,088,513.83
法定代表人： 主管會計工作負責人 ： 會計機構(gòu)負責人：
4
合并利潤表
編制單位： 泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司 單位： 人民幣元
項目 附注 2017年1-7月 2016年度 2015年度
一、 營業(yè)總收入 六、 26 161,917,556.72 241,061,095.39 219,087,710.48
其中:營業(yè)收入 六、 26 161,917,556.72 241,061,095.39 219,087,710.48
利息收入
已賺保費
手續(xù)費及傭金收入
二、 營業(yè)總成本 142,929,625.63 205,379,134.77 184,829,606.40
其中： 營業(yè)成本 六、 26 118,962,795.05 176,694,079.97 158,583,701.25
利息支出
手續(xù)費及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險合同準備金凈額
保單紅利支出
分保費用
稅金及附加 六、 27 375,000.00 160,714.28 3,320.00
銷售費用 六、 28 214,818.61 488,459.60 471,274.92
管理費用 六、 29 11,638,918.81 18,306,471.81 17,515,380.99
財務(wù)費用 六、 30 8,809,903.79 6,393,859.05 5,851,580.56
資產(chǎn)減值損失 六、 31 2,928,189.37 3,335,550.06 2,404,348.68
加： 公允價值變動收益（ 損失以“ －” 號填列）
投資收益（ 損失以“ －” 號填列） 六、 32 9,718,070.71 750,271.47
其中： 對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益
匯兌收益（ 損失以“ -” 號填列）
三、 營業(yè)利潤（ 虧損以“ －” 號填列） 18,987,931.09 45,400,031.33 35,008,375.55
加： 營業(yè)外收入 六、 33 1,040,669.45 505,067.30 2,945,020.34
其中： 非流動資產(chǎn)處置利得 50,000.00 645,298.37
減： 營業(yè)外支出 六、 34 600,342.12 4,978,342.45 294,044.13
其中： 非流動資產(chǎn)處置損失 284,633.28 4,654,604.47 51,950.07
四、 利潤總額（ 虧損總額以“ －” 號填列） 19,428,258.42 40,926,756.18 37,659,351.76
減： 所得稅費用 六、 35 4,942,946.72 10,620,226.79 10,564,865.18
五、 凈利潤（ 凈虧損以“ －” 號填列） 14,485,311.70 30,306,529.39 27,094,486.58
歸屬于母公司所有者的凈利潤 14,485,311.70 30,306,529.39 27,094,415.98
少數(shù)股東損益 70.60
六、 其他綜合收益的稅后凈額 - - -
歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 - - -
（ 一） 以后不能重分類進損益的其他綜合收益 - -
1.重新計量設(shè)定受益計劃凈負債或凈資產(chǎn)的變動
2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類進損益的其
他綜合收益中享有的份額
（ 二） 以后將重分類進損益的其他綜合收益 - - -
1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分類進損益的
其他綜合收益中享有的份額
2.可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動損益
3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產(chǎn)損益
4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分
5.外幣財務(wù)報表折算差額
6.其他
歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額
七、 綜合收益總額 14,485,311.70 30,306,529.39 27,094,486.58
歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 14,485,311.70 30,306,529.39 27,094,415.98
歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 - - 70.60
同一控制下企業(yè)合并， 被合并方在合并前實現(xiàn)的凈利潤為__________元。
法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構(gòu)負責人：
5
母公司利潤表
編制單位： 泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司 單位： 人民幣元
項目 附注 2017年1-7月 2016年度 2015年度
一、 營業(yè)收入 十四、 4 130,382,763.66 203,700,147.51 186,342,399.55
減： 營業(yè)成本 十四、 4 95,785,415.19 150,183,096.84 136,883,086.01
稅金及附加 375,000.00 160,714.28 3,300.00
銷售費用 170,214.86 434,597.60 414,567.92
管理費用 9,254,784.61 14,444,882.80 14,113,694.12
財務(wù)費用 8,016,025.27 4,899,202.26 4,619,268.12
資產(chǎn)減值損失 3,172,546.97 2,831,372.32 2,671,779.73
加： 公允價值變動收益（ 損失以“ －” 號填列）
投資收益（ 損失以“ －” 號填列） 十四、 5 10,362,803.84 750,271.47
其中： 對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益
二、 營業(yè)利潤（ 虧損以“ －” 號填列） 13,608,776.76 41,109,085.25 28,386,975.12
加： 營業(yè)外收入 905,106.36 502,536.78 1,608,136.00
其中： 非流動資產(chǎn)處置利得 50,000.00 15,700.00
減： 營業(yè)外支出 475,768.29 4,751,207.19 254,597.15
其中： 非流動資產(chǎn)處置損失 284,633.28 4,587,104.47 51,950.07
三、 利潤總額（ 虧損總額以“ －” 號填列） 14,038,114.83 36,860,414.84 29,740,513.97
減： 所得稅費用 3,565,679.90 9,341,856.58 8,796,050.65
四、 凈利潤（ 凈虧損以“ －” 號填列） 10,472,434.93 27,518,558.26 20,944,463.32
五、 其他綜合收益的稅后凈額 - - -
（ 一） 以后不能重分類進損益的其他綜合收益 - - -
1.重新計量設(shè)定受益計劃凈負債或凈資產(chǎn)的變動
2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類進損益的
其他綜合收益中享有的份額
（ 二） 以后將重分類進損益的其他綜合收益 - - -
1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分類進損益
的其他綜合收益中享有的份額
2.可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動損益
3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產(chǎn)損益
4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分
5.外幣財務(wù)報表折算差額
6.其他
六、 綜合收益總額 10,472,434.93 27,518,558.26 20,944,463.32
法定代表人： 主管會計工作負責人 ： 會計機構(gòu)負責人：
6
合并現(xiàn)金流量表
編制單位： 泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司 單位： 人民幣元
項 目 附注 2017年1-7月 2016年度 2015年度
一、 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 ：
銷售商品、 提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 163,894,285.07 239,975,565.08 217,104,993.28
客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加額
向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機構(gòu)拆入資金凈增加額
收到原保險合同保費取得的現(xiàn)金
收到再保險業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額
保戶儲金及投資款凈增加額
處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資
產(chǎn)凈增加額
收取利息、 手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金
拆入資金凈增加額
回購業(yè)務(wù)資金凈增加額
收到的稅費返還
收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 六、 34 1,023,772.10 3,515,989.23 6,732,031.03
經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 164,918,057.17 243,491,554.31 223,837,024.31
購買商品、 接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 89,241,808.64 100,012,770.08 94,097,843.63
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加額
支付原保險合同賠付款項的現(xiàn)金
支付利息、 手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金
支付保單紅利的現(xiàn)金
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 40,858,469.90 62,192,751.75 59,669,522.68
支付的各項稅費 7,520,000.62 63,304.31 186,820.94
支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 六、 34 3,919,686.33 8,844,998.92 11,555,231.87
經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 141,539,965.49 171,113,825.06 165,509,419.12
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 23,378,091.68 72,377,729.25 58,327,605.19
二、 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 ：
收回投資收到的現(xiàn)金
取得投資收益收到的現(xiàn)金 692,558.28 750,271.47
處置固定資產(chǎn)、 無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金
凈額
50,000.00 17,700.00
處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額
收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動現(xiàn)金流入小計 - 742,558.28 767,971.47
購建固定資產(chǎn)、 無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 24,950,091.10 45,638,228.05 51,508,052.00
投資支付的現(xiàn)金
質(zhì)押貸款凈增加額
取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額
支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動現(xiàn)金流出小計 24,950,091.10 45,638,228.05 51,508,052.00
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -24,950,091.10 -44,895,669.77 -50,740,080.53
三、 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 ：
吸收投資收到的現(xiàn)金
其中： 子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金
取得借款所收到的現(xiàn)金 68,500,000.00 149,500,000.00 130,000,000.00
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 六、 34 44,416,792.44 5,000,000.00 5,585,651.62
籌資活動現(xiàn)金流入小計 112,916,792.44 154,500,000.00 135,585,651.62
償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 103,690,870.86 153,631,583.14 131,792,747.62
分配股利、 利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金 3,774,915.80 6,690,332.03 9,192,377.05
其中： 子公司支付給少數(shù)股東的股利 、 利潤
支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 六、 34 20,789,862.19
籌資活動現(xiàn)金流出小計 107,551,896.87 181,111,777.36 140,985,124.67
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 10,138,736.95 -26,611,777.36 -5,399,473.05
四、 匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響
五、 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 3,879,006.36 870,282.12 2,188,051.61
加： 期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 8,240,564.12 7,370,282.00 5,182,230.39
六、 期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 12,119,570.48 8,240,564.12 7,370,282.00
法定代表人： 主管會計工作負責人 ： 會計機構(gòu)負責人：
7
母公司現(xiàn)金流量表
編制單位： 泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司 單位： 人民幣元
項 目 附注 2017年1-7月 2016年度 2015年度
一、 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 ：
銷售商品、 提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 129,509,841.77 202,046,216.92 182,406,758.31
收到的稅費返還
收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 991,661.15 3,508,243.68 5,816,196.30
經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 130,501,502.92 205,554,460.60 188,222,954.61
購買商品、 接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 72,544,743.83 84,831,213.84 81,726,720.37
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 29,482,685.70 48,150,015.65 48,507,059.78
支付的各項稅費 6,687,038.54 55,850.29 57,858.72
支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 3,300,524.13 7,244,949.10 9,928,639.12
經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 112,014,992.20 140,282,028.88 140,220,277.99
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 18,486,510.72 65,272,431.72 48,002,676.62
二、 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 ：
收回投資收到的現(xiàn)金
取得投資收益收到的現(xiàn)金 692,558.28 750,271.47
處置固定資產(chǎn)、 無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金
凈額 50,000.00 17,700.00
處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額
收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動現(xiàn)金流入小計 - 742,558.28 767,971.47
購建固定資產(chǎn)、 無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 23,412,196.10 44,929,396.35 48,759,212.00
投資支付的現(xiàn)金
取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額
支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動現(xiàn)金流出小計 23,412,196.10 44,929,396.35 48,759,212.00
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -23,412,196.10 -44,186,838.07 -47,991,240.53
三、 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 ：
吸收投資收到的現(xiàn)金
取得借款收到的現(xiàn)金 49,000,000.00 134,000,000.00 120,000,000.00
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 36,925,527.26 5,602,343.21 31,851,653.59
籌資活動現(xiàn)金流入小計 85,925,527.26 139,602,343.21 151,851,653.59
償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 77,678,635.86 141,896,323.14 130,045,886.62
分配股利、 利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 3,165,134.00 5,594,487.60 8,595,272.45
支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 12,744,467.42 10,659,301.91
籌資活動現(xiàn)金流出小計 80,843,769.86 160,235,278.16 149,300,460.98
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 5,081,757.40 -20,632,934.95 2,551,192.61
四、 匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響
五、 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 156,072.02 452,658.70 2,562,628.70
加： 期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 6,083,546.16 5,630,887.46 3,068,258.76
六、 期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 6,239,618.18 6,083,546.16 5,630,887.46
法定代表人： 主管會計工作負責人 ： 會計機構(gòu)負責人：
8
合并所有者權(quán)益變動表
編制單位： 泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司 單位： 人民幣元
項 目
2017年1-7月
歸屬于母公司所有者權(quán)益
少數(shù)所有者權(quán)益 所有者權(quán)益合計
實收資本 其他權(quán)益工具 資本公積 減： 庫
優(yōu)先股永續(xù)債 其他 存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一 險般 準風 備 未分配利潤
一、 上年年末余額 1,861,200.00 - - - 55,028,555.60 - - - - - 2,798,873.98 - 59,688,629.58
加： 會計政策變更 -
前期差錯更正 -
同一控制下企業(yè)合并 -
其他 -
二、 本年年初余額 1,861,200.00 - - 55,028,555.60 - - - - 2,798,873.98 - 59,688,629.58
三、 本年增減變動金額 （ 減少以“ －” 號填列） - - - - - - 170,061.23 - 14,315,250.47 - 14,485,311.70
（ 一） 綜合收益總額 14,485,311.70 - 14,485,311.70
（ 二） 所有者投入和減少資本 - - - - - - - - - - -
1.所有者投入普通股 -
2.其他權(quán)益工具持有者投入資本 -
3.股份支付計入所有者權(quán)益的金額 -
4.其他 -
（ 三） 利潤分配 - - - - - - 170,061.23 - -170,061.23 - -
1.提取盈余公積 170,061.23 -170,061.23 -
2.提取一般風險準備 -
3.對所有者的分配 -
4.其他 -
（ 四） 所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) - - - - - - - - - - -
1.資本公積轉(zhuǎn)增資本 -
2.盈余公積轉(zhuǎn)增資本 -
3.盈余公積彌補虧損 -
4.其他 -
（ 五） 專項儲備 - - - - - - - - - - -
1.本年提取 -
2.本年使用 -
（ 六） 其他 -
四、 本年年末余額 1,861,200.00 - - 55,028,555.60 - - 170,061.23 - 17,114,124.45 - 74,173,941.28
法定代表人： 主管會計工作負責人 ： 會計機構(gòu)負責人：
9
合并所有者權(quán)益變動表
編制單位： 泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司 單位： 人民幣元
項 目
2016年度
歸屬于母公司所有者權(quán)益
少數(shù)所有者權(quán)益 所有者權(quán)益合計
實收資本 其他權(quán)益工具 資本公積 減： 庫
優(yōu)先股永續(xù)債 其他 存股 其他綜合收益 專 儲項 備 盈余公積 一 險般 準風 備 未分配利潤
一、 上年年末余額 1,861,200.00 - - 13,122,705.79 - - - - 14,398,194.40 - 29,382,100.19
加： 會計政策變更 -
前期差錯更正 -
同一控制下企業(yè)合并 -
其他 -
二、 本年年初余額 1,861,200.00 - - 13,122,705.79 - - - - 14,398,194.40 - 29,382,100.19
三、 本年增減變動金額 （ 減少以“ －” 號填列） - - - 41,905,849.81 - - - - -11,599,320.42 - 30,306,529.39
（ 一） 綜合收益總額 30,306,529.39 - 30,306,529.39
（ 二） 所有者投入和減少資本 - - - - - - - - - - -
1.所有者投入普通股 -
2.其他權(quán)益工具持有者投入資本 -
3.股份支付計入所有者權(quán)益的金額 -
4.其他 - -
（ 三） 利潤分配 - - - - - - - - - - -
1.提取盈余公積 - - -
2.提取一般風險準備 -
3.對所有者的分配 - -
4.其他 -
（ 四） 所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) - - - 41,905,849.81 - - - - -41,905,849.81 - -
1.資本公積轉(zhuǎn)增資本 -
2.盈余公積轉(zhuǎn)增資本 -
3.盈余公積彌補虧損 -
4.其他 41,905,849.81 -41,905,849.81 -
（ 五） 專項儲備 - - - - - - - - - - -
1.本年提取 -
2.本年使用 -
（ 六） 其他 - -
四、 本年年末余額 1,861,200.00 - - 55,028,555.60 - - - - 2,798,873.98 - 59,688,629.58
法定代表人： 主管會計工作負責人 ： 會計機構(gòu)負責人：
10
合并所有者權(quán)益變動表（ 續(xù)）
編制單位： 泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司 單位： 人民幣元
項 目
2015年度
歸屬于母公司所有者權(quán)益
少數(shù)所有者權(quán)益 所有者權(quán)益合計
實收資本 其他權(quán)益工具 資本公積 減： 庫
優(yōu)先股 永續(xù)債 其他 存股 其他綜合收益 專備 項儲 盈余公積 一 險般 準風 備 未分配利潤
一、 上年年末余額 1,861,200.00 13,138,800.00 -12,696,221.58 - 2,303,778.42
加： 會計政策變更 -
前期差錯更正 -
同一控制下企業(yè)合并 -
其他 -
二、 本年年初余額 1,861,200.00 - - - 13,138,800.00 - - - - - -12,696,221.58 - 2,303,778.42
三、 本年增減變動金額（ 減少以“ －” 號填列） - - - - -16,094.21 - - - - - 27,094,415.98 - 27,078,321.77
（ 一） 綜合收益總額 27,094,415.98 - 27,094,415.98
（ 二） 所有者投入和減少資本 - - - - - - - - - - - - -
1.所有者投入普通股 -
2.其他權(quán)益工具持有者投入資本 -
3.股份支付計入所有者權(quán)益的金額 -
4.其他 -
（ 三） 利潤分配 - - - - - - - - - - - - -
1.提取盈余公積 - - -
2.提取一般風險準備 -
3.對所有者的分配 -
4.其他 -
（ 四） 所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) - - - - - - - - - - - - -
1.資本公積轉(zhuǎn)增股本 -
2.盈余公積轉(zhuǎn)增股本 -
3.盈余公積彌補虧損 -
4.其他 -
（ 五） 專項儲備 - - - - - - - - - - - - -
1.本年提取 -
2.本年使用 -
（ 六） 其他 -16,094.21 -16,094.21
四、 本年年末余額 1,861,200.00 - - - 13,122,705.79 - - - - - 14,398,194.40 - 29,382,100.19
法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構(gòu)負責人：
11
母公司所有者權(quán)益變動表
編制單位： 泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司 單位： 人民幣元
項 目
2017年1-7月
實收資本 其他權(quán)益工具 資本公積 減： 庫
優(yōu)先股 永續(xù)債 其他 存股 其他綜合收益 儲 專備 項 盈余公積 未分配利潤 所有者權(quán)益合計
一、 上年年末余額 1,861,200.00 55,044,649.81 - - -8,771,822.64 48,134,027.17
加： 會計政策變更 -
前期差錯更正 -
其他 -
二、 本年年初余額 1,861,200.00 - - - 55,044,649.81 - - - - -8,771,822.64 48,134,027.17
三、 本年增減變動金額（ 減少以“ －” 號填列） - - - - - - - - 170,061.23 10,302,373.70 10,472,434.93
（ 一） 綜合收益總額 10,472,434.93 10,472,434.93
（ 二） 所有者投入和減少資本 - - - - - - - - - - -
1.所有者投入普通股 -
2.其他權(quán)益工具持有者投入資本 -
3.股份支付計入所有者權(quán)益的金額 -
4.其他 -
（ 三） 利潤分配 - - - - - - - - 170,061.23 -170,061.23 -
1.提取盈余公積 170,061.23 -170,061.23 -
2.對所有者的分配 - -
3.其他 -
（ 四） 所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) - - - - - - - - - - -
1.資本公積轉(zhuǎn)增股本 -
2.盈余公積轉(zhuǎn)增股本 -
3.盈余公積彌補虧損 -
4.其他 -
（ 五） 專項儲備 - - - - - - - - - - -
1.本年提取 -
2.本年使用 -
（ 六） 其他 -
四、 本年年末余額 1,861,200.00 - - - 55,044,649.81 - - - 170,061.23 1,530,551.06 58,606,462.10
法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構(gòu)負責人：
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母公司所有者權(quán)益變動表
編制單位： 泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司 單位： 人民幣元
項 目
2016年度
實收資本 其他權(quán)益工具 資本公積 減： 庫
優(yōu)先股 永續(xù)債 其他 存股 其他綜合收益 儲 專備 項 盈余公積 未分配利潤 所有者權(quán)益合計
一、 上年年末余額 1,861,200.00 13,138,800.00 - - 5,615,468.91 20,615,468.91
加： 會計政策變更 -
前期差錯更正 -
其他 -
二、 本年年初余額 1,861,200.00 - - - 13,138,800.00 - - - - 5,615,468.91 20,615,468.91
三、 本年增減變動金額（ 減少以“ －” 號填列） - - - - 41,905,849.81 - - - - -14,387,291.55 27,518,558.26
（ 一） 綜合收益總額 27,518,558.26 27,518,558.26
（ 二） 所有者投入和減少資本 - - - - - - - - - - -
1.所有者投入普通股 -
2.其他權(quán)益工具持有者投入資本 -
3.股份支付計入所有者權(quán)益的金額 -
4.其他 -
（ 三） 利潤分配 - - - - - - - - - - -
1.提取盈余公積 - - -
2.對所有者的分配 - -
3.其他 -
（ 四） 所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) - - - - 41,905,849.81 - - - - -41,905,849.81 -
1.資本公積轉(zhuǎn)增股本 -
2.盈余公積轉(zhuǎn)增股本 -
3.盈余公積彌補虧損 -
4.其他 41,905,849.81 -41,905,849.81 -
（ 五） 專項儲備 - - - - - - - - - - -
1.本年提取 -
2.本年使用 -
（ 六） 其他 -
四、 本年年末余額 1,861,200.00 - - - 55,044,649.81 - - - - -8,771,822.64 48,134,027.17
法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構(gòu)負責人：
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母公司所有者權(quán)益變動表（ 續(xù)）
編制單位： 泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司 單位： 人民幣元
項 目
2015年度
實收資本 其他權(quán)益工具 資本公積 減： 庫
優(yōu)先股 永續(xù)債 其他 存股 其他綜合收益 儲 專備 項 盈余公積 未分配利潤 所有者權(quán)益合計
一、 上年年末余額 1,861,200.00 13,138,800.00 -15,328,994.41 -328,994.41
加： 會計政策變更 -
前期差錯更正 -
其他 -
二、 本年年初余額 1,861,200.00 - - - 13,138,800.00 - - - - -15,328,994.41 -328,994.41
三、 本年增減變動金額（ 減少以“ －” 號填列） - - - - - - - - - 20,944,463.32 20,944,463.32
（ 一） 綜合收益總額 - 20,944,463.32 20,944,463.32
（ 二） 所有者投入和減少資本 - - - - - - - - - - -
1.所有者投入普通股 -
2.其他權(quán)益工具持有者投入資本 -
3.股份支付計入所有者權(quán)益的金額 -
4.其他 -
（ 三） 利潤分配 - - - - - - - - - - -
1.提取盈余公積 - - -
2.對所有者的分配 -
3.其他 -
（ 四） 所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) - - - - - - - - - - -
1.資本公積轉(zhuǎn)增股本 -
2.盈余公積轉(zhuǎn)增股本 -
3.盈余公積彌補虧損 -
4.其他 -
（ 五） 專項儲備 - - - - - - - - - - -
1.本年提取 -
2.本年使用 -
（ 六） 其他 -
四、 本年年末余額 1,861,200.00 - - - 13,138,800.00 - - - - 5,615,468.91 20,615,468.91
法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構(gòu)負責人：
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泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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一、 公司的基本情況
（ 一） 公司概況
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司（ 以下簡稱 本公司， 在包含子公司時統(tǒng)稱 本集團） 系
由胡道虎出資設(shè)立的有限公司， 于 2016 年 7 月 8 日取得泗洪縣市場監(jiān)督管理局核發(fā)的統(tǒng)
一社會信用代碼為 91321324MA1MPG0B91 的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。 本公司設(shè)立時注冊資本
1,861,200.00 元， 法定代表人為胡道虎， 注冊住所為泗洪縣青陽鎮(zhèn)雙溝西路 1 號。
（ 二） 歷史沿革
1、 2002 年 3 月， 前身泗洪縣分金亭醫(yī)院改制
本公司前身系江蘇分金亭集團有限公司于 1995 年興辦的職工醫(yī)院， 2002 年 2 月 1
日， 拍賣人泗洪縣產(chǎn)權(quán)交易中心與買受人胡道虎簽訂《 產(chǎn)權(quán)交易成交確認書》 ， 確認由
胡道虎以 201 萬元的價格拍得分金亭醫(yī)院。
2002 年 3 月 21 日， 宿遷市求實會計師事務(wù)所有限公司出具‘ 宿實會驗字[2002]第
043 號《 驗資報告》 ’ ， 確認截至 2002 年 3 月 18 日， 股東胡道虎出資成功競買原國有
泗洪縣分金亭醫(yī)院凈資產(chǎn) 1,861,296.71 元， 并擬以此全部凈資產(chǎn)投入組建民辦泗洪縣分
金亭醫(yī)院。
2002 年 3 月 22 日, 泗洪縣民政局出具[洪民(2002)17 號]《 關(guān)于泗洪縣分金亭醫(yī)院
申請登記的批復》 ， 同意分金亭醫(yī)院登記注冊， 開辦資金為人民幣 1,861,200.00 元。
2、 以 2016 年 6 月 30 日為改制基準日， 民辦非企業(yè)改制為有限公司
2016 年 5 月 29 日, 分金亭醫(yī)院召開成員大會,確認以 2016 年 6 月 30 日為基準日，
將分金亭醫(yī)院從民辦非企業(yè)單位改制為有限責任公司， 由衛(wèi)生主管部門核定為營利性醫(yī)
療機構(gòu)， 并依法辦理工商登記注冊， 承接分金亭醫(yī)院的所有資產(chǎn)與負債。
2016 年 7 月 8 日, 泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司取得泗洪縣市場監(jiān)督管理局核發(fā)的統(tǒng)
一社會信用代碼為 91321324MA1MPG0B91 的《 營業(yè)執(zhí)照》 ， 注冊資本 186.12 萬元。 本公
司設(shè)立時， 其注冊資本尚未實繳。
2017 年 3 月 2 日， 宿遷市衛(wèi)生和計劃生育委員會出具《 關(guān)于泗洪縣分金亭醫(yī)院
<醫(yī) 療機構(gòu)執(zhí)業(yè)許可證>
適用于泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司的情況說明》 , 確認由泗洪縣分金
亭醫(yī)院有限公司承接泗洪縣分金亭醫(yī)院全部資產(chǎn)、 負債、 權(quán)利及義務(wù)， 泗洪縣分金亭醫(yī)
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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院和泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司屬同一家單位,泗洪縣分金亭醫(yī)院《 醫(yī)療機構(gòu)執(zhí)業(yè)許可
證》 適用于泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司。
2017 年 1 月 3 日， 上海明宇會計師事務(wù)所有限公司出具‘ 明宇(2017)會字第 0044
號《 關(guān)于泗洪縣分金亭醫(yī)院 2016 年 6 月 30 日凈資產(chǎn)專項審計報告》 ’ , 2017 年 1 月 5
日， 徐州迅達資產(chǎn)評估事務(wù)所（ 普通合伙） 出具了基準日為 2016 年 6 月 30 日的‘ 徐訊
評報字（ 2017） 第 009 號《 泗洪縣分金亭醫(yī)院凈資產(chǎn)價值評估報告》 ’ 。 分金亭醫(yī)院截
至 2016 年 6 月 30 日止經(jīng)審計的凈資產(chǎn) 56,905,849.81 元， 其中： 1,861,200.00 計入實
收資本， 其余 55,044,649.81 元計入資本公積， 2017 年 1 月 6 日， 上海明宇會計師事務(wù)
所有限公司出具‘ 明宇（ 2017） 驗資第 0011 號’ 《 驗資報告》 予以驗證。
2017 年 3 月 27 日， 泗洪縣民政局出具“洪民證字第 003 號” 《 準予泗洪縣分金亭
醫(yī)院注銷登記決定書》 ， 決定準予泗洪縣分金亭醫(yī)院注銷登記。
3、 2016 年 8 月， 第一次股權(quán)轉(zhuǎn)讓
2016 年 7 月 26 日， 根據(jù)本公司股東會決議及股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議： 胡道虎將其持有的
748,191.00 元股權(quán)（ 占注冊資本的 40.20%） 以 748,191.00 元的價格分別轉(zhuǎn)讓給陳松、
饒建良、 封小兵等共 42 人。
本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后, 泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下:
股東名稱 注冊資本（ 元） 持股比例（ %）
胡道虎 1,113,009.00 59.80
陳松、 饒建良、 封小兵等共 42 人 748,191.00 40.20
合計 1,861,200.00 100.00
4、 2016 年 8 月， 第二次股權(quán)轉(zhuǎn)讓
2016 年 8 月 15 日， 根據(jù)本公司股東會決議及股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議： 胡道虎將其持有的
1,063,383.00 元股權(quán)以 1,063,383.00 元的價格轉(zhuǎn)讓給上海識頡企業(yè)管理中心， 將
49,626.00 元股權(quán)以 49,626.00 元的價格轉(zhuǎn)讓給上海識炯企業(yè)管理中心（ 有限合伙） ；
陳松、 饒建良、 封小兵等共 42 人將其持有的 748,191.00 元股權(quán)以 748,191.00 元的價格
轉(zhuǎn)讓給上海識炯企業(yè)管理中心（ 有限合伙） 。
本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后, 泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下:
股東名稱 注冊資本（ 元） 持股比例（ %）
上海識頡企業(yè)管理中心 1,063,383.00 57.13
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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股東名稱 注冊資本（ 元） 持股比例（ %）
上海識炯企業(yè)管理中心（ 有限合伙） 797,817.00 42.87
合計 1,861,200.00 100.00
5、 2017 年 3 月， 第三次股權(quán)轉(zhuǎn)讓
2017 年 3 月 13 日， 根據(jù)本公司股東會決議及股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議： 上海識頡企業(yè)管理中
心將其持有的 25,300.00 元股權(quán)以 8,570,000.00 元的價格轉(zhuǎn)讓給上海鑫曜節(jié)能科技有限
公司， 將 14,700.00 元股權(quán)以 5,000,000.00 元的價格轉(zhuǎn)讓給上海健灝投資管理中心（ 有
限合伙） ， 將 84,400.00 元股權(quán)以 28,566,950.00 元的價格轉(zhuǎn)讓給東吳創(chuàng)新資本管理有
限責任公司； 上海識炯企業(yè)管理中心（ 有限合伙） 將其持有的 19,000.00 元股權(quán)以
6,430,000.00 元的價格轉(zhuǎn)讓給上海鑫曜節(jié)能科技有限公司， 將 63,300.00 元股權(quán)以
21,433,050.00 元的價格轉(zhuǎn)讓給東吳創(chuàng)新資本管理有限責任公司。
本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后, 泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下:
股東名稱 注冊資本（ 元） 持股比例（ %）
上海識頡企業(yè)管理中心 938,983.00 50.45
上海識炯企業(yè)管理中心（ 有限合伙） 715,517.00 38.44
上海鑫曜節(jié)能科技有限公司 44,300.00 2.38
上海健灝投資管理中心（ 有限合伙） 14,700.00 0.79
東吳創(chuàng)新資本管理有限責任公司 147,700.00 7.94
合計 1,861,200.00 100.00
6、 2017 年 3 月， 第四次股權(quán)轉(zhuǎn)讓
2017 年 3 月 14 日， 根據(jù)本公司股東會決議及股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議： 上海識頡企業(yè)管理中
心將其持有的 938,983.00 元股權(quán)以 938,983.00 元的價格轉(zhuǎn)讓給胡道虎。
本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后, 泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下:
股東名稱 注冊資本（ 元） 持股比例（ %）
胡道虎 938,983.00 50.45
上海識炯企業(yè)管理中心（ 有限合伙） 715,517.00 38.44
上海鑫曜節(jié)能科技有限公司 44,300.00 2.38
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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股東名稱 注冊資本（ 元） 持股比例（ %）
上海健灝投資管理中心（ 有限合伙） 14,700.00 0.79
東吳創(chuàng)新資本管理有限責任公司 147,700.00 7.94
合計 1,861,200.00 100.00
7、 2017 年 3 月， 第五次股權(quán)轉(zhuǎn)讓
2017 年 3 月 21 日， 根據(jù)本公司股東會決議及股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議： 胡道虎將其持有的
394,950.00 元股權(quán)以 133,670,000.00 的價格轉(zhuǎn)讓給上海鑫曜節(jié)能科技有限公司， 上海
識炯企業(yè)管理中心（ 有限合伙） 將 301,030.00 元股權(quán)以 101,880,000.00 元的價格轉(zhuǎn)讓
給上海鑫曜節(jié)能科技有限公司。
截至 2017 年 7 月 31 日， 本公司股本及股權(quán)結(jié)構(gòu)情況如下：
股東名稱 注冊資本（ 元） 持股比例（ %）
胡道虎 543,950.00 29.23
上海識炯企業(yè)管理中心（ 有限合伙） 414,570.00 22.27
上海鑫曜節(jié)能科技有限公司 740,280.00 39.77
上海健灝投資管理中心（ 有限合伙） 14,700.00 0.79
東吳創(chuàng)新資本管理有限責任公司 147,700.00 7.94
合計 1,861,200.00 100.00
（ 三） 公司業(yè)務(wù)性質(zhì)和主要經(jīng)營活動
本公司屬于醫(yī)療服務(wù)行業(yè)， 經(jīng)營范圍： 內(nèi)科； 呼吸內(nèi)科專業(yè)； 消化內(nèi)科專業(yè)； 神經(jīng)
內(nèi)科專業(yè)； 心血管內(nèi)科專業(yè)； 血液內(nèi)科專業(yè)； 腎病學專業(yè)； 內(nèi)分泌專業(yè)/外科： 普通外科
專業(yè)； 神經(jīng)外科專業(yè)； 骨科專業(yè)； 泌尿外科專業(yè)； 胸外科專業(yè)/婦產(chǎn)科； 婦科專業(yè)； 產(chǎn)科
專業(yè)； 兒科/眼科/耳鼻喉科/口腔科/皮膚科/傳染科/腫瘤科/急診醫(yī)學科/康復醫(yī)學科/麻
醉科/醫(yī)學檢驗科/病理科/醫(yī)學影像科;X 線診斷專業(yè);CT 診斷專業(yè);超聲診斷專業(yè);心電診
斷專業(yè);腦電及腦血流圖診斷專業(yè);介入放射學專業(yè);放射治療專業(yè)/中醫(yī)科； 兒科專業(yè)；
皮膚科專業(yè)； 眼科專業(yè)； 耳鼻喉嚨科專業(yè)； 口腔科專業(yè)； 腫瘤科專業(yè)； 骨傷科專業(yè)； 肛
腸科專業(yè)； 老年病科專業(yè)； 針灸科專業(yè)； 推拿科專業(yè)； 康復醫(yī)學專業(yè)； 急診科專業(yè)。
（ 依法須經(jīng)批準的項目， 經(jīng)相關(guān)部門批準后方可開展經(jīng)營活動） 。
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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二、 合并財務(wù)報表范圍
本公司 2015 年度合并財務(wù)報表范圍包括泗洪縣分金亭腫瘤醫(yī)院有限公司、 泗洪縣分
金亭婦幼醫(yī)院有限公司、 泗洪縣分金亭兒童醫(yī)院有限公司、 泗洪縣幸福園老年健康管理
服務(wù)有限公司、 泗洪縣分金亭康復管理服務(wù)有限公司等 5 家子公司。 2016 年因出售股權(quán)
減少泗洪縣幸福園老年健康管理服務(wù)有限公司、 泗洪縣分金亭康復管理服務(wù)有限公司。
2017 年因公司注銷減少泗洪縣分金亭兒童醫(yī)院有限公司。
詳見本附注“七、 合并范圍的變化” 及本附注“ 八、 在其他主體中的權(quán)益” 相關(guān)內(nèi)
容。
三、 財務(wù)報表的編制基礎(chǔ)
1. 編制基礎(chǔ)
本公司財務(wù)報表以持續(xù)經(jīng)營為基礎(chǔ)， 根據(jù)實際發(fā)生的交易和事項， 按照財政部頒布
的《 企業(yè)會計準則-基本準則》 和具體企業(yè)會計準則、 企業(yè)會計準則應用指南、 企業(yè)會計
準則解釋及其他相關(guān)規(guī)定（ 以下合稱 企業(yè)會計準則） ， 以及中國證券監(jiān)督管理委員會
《 公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第 15 號――財務(wù)報告的一般規(guī)定》 （ 2014 年
修訂） 的披露規(guī)定， 并基于本附注“四、 重要會計政策及會計估計” 所述會計政策和會
計估計編制。
2. 財務(wù)報表的編制假設(shè)與方法
本公司系由泗洪縣分金亭醫(yī)院改制而來， 改制前為非營利醫(yī)療機構(gòu)， 適用《 醫(yī)院會
計制度》 ， 在報告期內(nèi)為保持會計政策的一致性和可比性， 改制前的財務(wù)報表即按一般
營利性企業(yè)編制， 即在報告期內(nèi)一直適用《 企業(yè)會計準則》 。
3. 持續(xù)經(jīng)營
本公司有近期獲利經(jīng)營的歷史且有財務(wù)資源支持， 自報告期末起 12 個月內(nèi)具有持續(xù)
經(jīng)營能力， 以持續(xù)經(jīng)營為基礎(chǔ)編制財務(wù)報表是合理的。
四、 重要會計政策及會計估計
具體會計政策和會計估計提示： 本公司根據(jù)實際生產(chǎn)經(jīng)營特點制定的具體會計政策
和會計估計包括應收款項壞賬準備的確認和計量、 發(fā)出存貨計量、 固定資產(chǎn)分類及折舊
方法、 無形資產(chǎn)攤銷、 收入確認和計量等。
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2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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1. 遵循企業(yè)會計準則的聲明
本公司編制的財務(wù)報表符合財務(wù)報表附注三所述的編制基礎(chǔ)以及企業(yè)會計準則的要
求， 真實、 完整地反映了本公司的財務(wù)狀況、 經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。
2. 會計期間
本公司的會計期間為公歷 1 月 1 日至 12 月 31 日， 本報告期為 2015 年 1 月 1 日至
2017 年 7 月 31 日止。
3. 記賬本位幣
本公司以人民幣為記賬本位幣。
4. 同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會計處理方法
本公司作為合并方， 在同一控制下企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)和負債， 在合并日按被合
并方在最終控制方合并報表中的賬面價值計量。 取得的凈資產(chǎn)賬面價值與支付的合并對
價賬面價值的差額， 調(diào)整資本公積； 資本公積不足沖減的， 調(diào)整留存收益。
在非同一控制下企業(yè)合并中取得的被購買方可辨認資產(chǎn)、 負債及或有負債在收購日
以公允價值計量。 合并成本為本公司在購買日為取得對被購買方的控制權(quán)而支付的現(xiàn)金
或非現(xiàn)金資產(chǎn)、 發(fā)行或承擔的負債、 發(fā)行的權(quán)益性證券等的公允價值以及在企業(yè)合并中
發(fā)生的各項直接相關(guān)費用之和（ 通過多次交易分步實現(xiàn)的企業(yè)合并， 其合并成本為每一
單項交易的成本之和） 。 合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產(chǎn)公允價值份
額的差額， 確認為商譽； 合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產(chǎn)公允價值份
額的， 首先對合并中取得的各項可辨認資產(chǎn)、 負債及或有負債的公允價值、 以及合并對
價的非現(xiàn)金資產(chǎn)或發(fā)行的權(quán)益性證券等的公允價值進行復核， 經(jīng)復核后， 合并成本仍小
于合并中取得的被購買方可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的， 將其差額計入合并當期營業(yè)外
收入。
5. 合并財務(wù)報表的編制方法
本公司將所有控制的子公司納入合并財務(wù)報表范圍。
在編制合并財務(wù)報表時， 子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的， 按
照本公司的會計政策或會計期間對子公司財務(wù)報表進行必要的調(diào)整。
合并范圍內(nèi)的所有重大內(nèi)部交易、 往來余額及未實現(xiàn)利潤在合并報表編制時予以抵
銷。 子公司的所有者權(quán)益中不屬于母公司的份額以及當期凈損益、 其他綜合收益及綜合
收益總額中屬于少數(shù)股東權(quán)益的份額， 分別在合并財務(wù)報表“少數(shù)股東權(quán)益、 少數(shù)股東
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（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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損益、 歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益及歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額” 項目列示。
對于同一控制下企業(yè)合并取得的子公司， 其經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量自合并當期期初納
入合并財務(wù)報表。 編制比較合并財務(wù)報表時， 對上年財務(wù)報表的相關(guān)項目進行調(diào)整， 視
同合并后形成的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。
對于非同一控制下企業(yè)合并取得子公司， 經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量自本集團取得控制權(quán)
之日起納入合并財務(wù)報表。 在編制合并財務(wù)報表時， 以購買日確定的各項可辨認資產(chǎn)、
負債及或有負債的公允價值為基礎(chǔ)對子公司的財務(wù)報表進行調(diào)整。
6. 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物
本公司現(xiàn)金流量表之現(xiàn)金指庫存現(xiàn)金以及可以隨時用于支付的存款。 現(xiàn)金流量表之
現(xiàn)金等價物指持有期限不超過三個月、 流動性強、 易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金且價值變動
風險很小的投資。
7. 外幣業(yè)務(wù)和外幣財務(wù)報表折算
（ 1） 外幣交易
本公司外幣交易按交易發(fā)生當月第一天中國人民銀行公布的基準匯率折合為人民幣
記賬。 于資產(chǎn)負債表日， 外幣貨幣性項目采用資產(chǎn)負債表日的即期匯率折算為人民幣，
所產(chǎn)生的折算差額除了為購建或生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而借入的外幣專門借款產(chǎn)生
的匯兌差額按資本化的原則處理外， 直接計入當期損益。
（ 2） 外幣財務(wù)報表折算
外幣資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)、 負債類項目采用資產(chǎn)負債表日的即期匯率折算； 所有者權(quán)
益類項目除“未分配利潤” 外， 均按業(yè)務(wù)發(fā)生時的即期匯率折算； 利潤表中的收入與費
用項目， 采用平均匯率折算。 上述折算產(chǎn)生的外幣報表折算差額， 在其他綜合收益項目
中列示。 外幣現(xiàn)金流量采用平均匯率折算。 匯率變動對現(xiàn)金的影響額， 在現(xiàn)金流量表中
單獨列示。
8. 金融資產(chǎn)和金融負債
本公司成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產(chǎn)或金融負債。
（ 1） 金融資產(chǎn)
1) 金融資產(chǎn)分類、 確認依據(jù)和計量方法
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本公司按投資目的和經(jīng)濟實質(zhì)對擁有的金融資產(chǎn)分為以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產(chǎn)、 持有至到期投資、 應收款項和可供出售金融資產(chǎn)四大類。
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)， 包括交易性金融資產(chǎn)和在初始
確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)。 本公司將滿足下列條
件之一的金融資產(chǎn)歸類為交易性金融資產(chǎn)： 取得該金融資產(chǎn)的目的是為了在短期內(nèi)出
售； 屬于進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分， 且有客觀證據(jù)表明公司近期采
用短期獲利方式對該組合進行管理； 屬于衍生工具， 但是， 被指定且為有效套期工具的
衍生工具、 屬于財務(wù)擔保合同的衍生工具、 與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能
可靠計量的權(quán)益工具投資掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生工具除外。 本公司將
只有符合下列條件之一的金融工具， 才可在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融資產(chǎn)： 該指定可以消除或明顯減少由于該金融工具的計量基礎(chǔ)不同
所導致的相關(guān)利得或損失在確認或計量方面不一致的情況； 公司風險管理或投資策略的
正式書面文件已載明， 該金融工具組合以公允價值為基礎(chǔ)進行管理、 評價并向關(guān)鍵管理
人員報告； 包含一項或多項嵌入衍生工具的混合工具， 除非嵌入衍生工具對混合工具的
現(xiàn)金流量沒有重大改變， 或所嵌入的衍生工具明顯不應當從相關(guān)混合工具中分拆； 包含
需要分拆但無法在取得時或后續(xù)的資產(chǎn)負債表日對其進行單獨計量的嵌入衍生工具的混
合工具。 對此類金融資產(chǎn)， 采用公允價值進行后續(xù)計量。 公允價值變動計入公允價值變
動損益； 在資產(chǎn)持有期間所取得的利息或現(xiàn)金股利， 確認為投資收益； 處置時， 其公允
價值與初始入賬金額之間的差額確認為投資損益， 同時調(diào)整公允價值變動損益。
持有至到期投資， 是指到期日固定、 回收金額固定或可確定， 且本公司有明確意圖
和能力持有至到期的非衍生金融資產(chǎn)。
應收款項， 是指在活躍市場中沒有報價， 回收金額固定或可確定的非衍生金融資
產(chǎn)。
可供出售金融資產(chǎn)， 是指初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產(chǎn)， 以及
未被劃分為其他類的金融資產(chǎn)。 這類資產(chǎn)中， 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能
可靠計量的權(quán)益工具投資以及與該權(quán)益工具掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金
融資產(chǎn)， 按成本進行后續(xù)計量； 其他存在活躍市場報價或雖沒有活躍市場報價但公允價
值能夠可靠計量的， 按公允價值計量， 公允價值變動計入其他綜合收益。 對于此類金融
資產(chǎn)采用公允價值進行后續(xù)計量， 除減值損失及外幣貨幣性金融資產(chǎn)形成的匯兌損益
外， 可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動直接計入股東權(quán)益， 待該金融資產(chǎn)終止確認時， 原
直接計入權(quán)益的公允價值變動累計額轉(zhuǎn)入當期損益。 可供出售債務(wù)工具投資在持有期間
按實際利率法計算的利息， 以及被投資單位宣告發(fā)放的與可供出售權(quán)益工具投資相關(guān)的
現(xiàn)金股利， 作為投資收益計入當期損益。 對于在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能
可靠計量的權(quán)益工具投資， 按成本計量。
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2) 金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認依據(jù)和計量方法
金融資產(chǎn)滿足下列條件之一的， 予以終止確認： ①、 收取該金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合
同權(quán)利終止； ②、 該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移， 且本公司將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風險和
報酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方； ③、 該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移， 雖然本公司既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資
產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風險和報酬， 但是放棄了對該金融資產(chǎn)控制。
公司既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風險和報酬， 且未放棄對
該金融資產(chǎn)控制的， 則按照其繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度確認有關(guān)金融資產(chǎn)， 并相
應確認有關(guān)負債。
金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿足終止確認條件的， 將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價值， 與因轉(zhuǎn)移
而收到的對價及原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。
金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移滿足終止確認條件的， 將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)整體的賬面價值， 在終
止確認部分和未終止確認部分之間， 按照各自的相對公允價值進行分攤， 并將因轉(zhuǎn)移而
收到的對價及應分攤至終止確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之
和， 與分攤的前述賬面金額的差額計入當期損益。
3) 金融資產(chǎn)減值的測試方法及會計處理方法
除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)外， 本公司于資產(chǎn)負債表日對
其他金融資產(chǎn)的賬面價值進行檢查， 如果有客觀證據(jù)表明某項金融資產(chǎn)發(fā)生減值的， 計
提減值準備。
以攤余成本計量的金融資產(chǎn)發(fā)生減值時， 按預計未來現(xiàn)金流量（ 不包括尚未發(fā)生的
未來信用損失） 現(xiàn)值低于賬面價值的差額， 計提減值準備。 如果有客觀證據(jù)表明該金融
資產(chǎn)價值已恢復， 且客觀上與確認該損失后發(fā)生的事項有關(guān)， 原確認的減值損失予以轉(zhuǎn)
回， 計入當期損益。
當可供出售金融資產(chǎn)發(fā)生減值， 原直接計入股東權(quán)益的因公允價值下降形成的累計
損失予以轉(zhuǎn)出并計入減值損失。 對已確認減值損失的可供出售債務(wù)工具投資， 在期后公
允價值上升且客觀上與確認原減值損失后發(fā)生的事項有關(guān)的， 原確認的減值損失予以轉(zhuǎn)
回并計入當期損益。 對已確認減值損失的可供出售權(quán)益工具投資， 期后公允價值上升直
接計入股東權(quán)益。
（ 2） 金融負債
1) 金融負債分類、 確認依據(jù)和計量方法
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本公司的金融負債于初始確認時分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金
融負債和其他金融負債。
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債， 包括交易性金融負債和初始確
認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。 按照公允價值進行后續(xù)
計量， 公允價值變動形成的利得或損失以及與該金融負債相關(guān)的股利和利息支出計入當
期損益。
其他金融負債采用實際利率法， 按照攤余成本進行后續(xù)計量。
2) 金融負債終止確認條件
當金融負債的現(xiàn)時義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除時， 終止確認該金融負債或義務(wù)已解除
的部分。 公司與債權(quán)人之間簽訂協(xié)議， 以承擔新金融負債方式替換現(xiàn)存金融負債， 且新
金融負債與現(xiàn)存金融負債的合同條款實質(zhì)上不同的， 終止確認現(xiàn)存金融負債， 并同時確
認新金融負債。 公司對現(xiàn)存金融負債全部或部分的合同條款作出實質(zhì)性修改的， 終止確
認現(xiàn)存金融負債或其一部分， 同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。 終
止確認部分的賬面價值與支付的對價之間的差額， 計入當期損益。
（ 3） 金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值確定方法
本公司以主要市場的價格計量金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值， 不存在主要市場
的， 以最有利市場的價格計量金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值， 并且采用當時適用并且
有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)。 公允價值計量所使用的輸入值分為三個
層次， 即第一層次輸入值是計量日能夠取得的相同資產(chǎn)或負債在活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的
報價； 第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關(guān)資產(chǎn)或負債直接或間接可觀察的輸入
值； 第三層次輸入值是相關(guān)資產(chǎn)或負債的不可觀察輸入值。 本公司優(yōu)先使用第一層次輸
入值， 最后再使用第三層次輸入值。 公允價值計量結(jié)果所屬的層次， 由對公允價值計量
整體而言具有重大意義的輸入值所屬的最低層次決定。
9. 應收款項壞賬準備
本公司將下列情形作為應收款項壞賬損失確認標準： 債務(wù)單位撤銷、 破產(chǎn)、 資不抵
債、 現(xiàn)金流量嚴重不足、 發(fā)生嚴重自然災害等導致停產(chǎn)而在可預見的時間內(nèi)無法償付債
務(wù)等； 債務(wù)單位逾期未履行償債義務(wù)超過5年； 其他確鑿證據(jù)表明確實無法收回或收回的
可能性不大。
對可能發(fā)生的壞賬損失采用備抵法核算， 期末單獨或按組合進行減值測試， 計提壞
賬準備， 計入當期損益。 對于有確鑿證據(jù)表明確實無法收回的應收款項， 經(jīng)本公司按規(guī)
定程序批準后作為壞賬損失， 沖銷提取的壞賬準備。
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（ 1） 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收款項
單項金額重大的判斷依據(jù)或
金額標準 將單項金額超過 100 萬元的應收款項視為重大應收款項
單項金額重大并單項計提壞
賬準備的計提方法
根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的差額， 單獨
進行減值測試， 計提壞賬準備
（ 2） 按信用風險特征組合計提壞賬準備應收款項
確定組合的依據(jù)
賬齡組合 以應收款項的賬齡為信用風險特征劃分組合
款項性質(zhì)組合 以應收款項的款項性質(zhì)為信用風險特征劃分組合
與交易對象關(guān)系組合 以應收款項的與交易對象關(guān)系為信用風險特征劃分組合
按組合計提壞賬準備的計提方法
賬齡組合 按賬齡分析法計提壞賬準備
款項性質(zhì)組合 保證金、 備用金等不計提壞賬準備
與交易對象關(guān)系組合 關(guān)聯(lián)方不計提壞賬準備
1） 采用賬齡分析法的應收款項壞賬準備計提比例如下：
賬齡 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例
1 年以內(nèi)（ 含 1 年） 5% 5%
1-2 年（ 含 2 年） 20% 20%
2-3 年（ 含 3 年） 50% 50%
3 年以上 100% 100%
（ 3） 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項
單項計提壞賬準備的理由 單項金額不重大且按照組合計提壞賬準備不能反映其風
險特征的應收款項
壞賬準備的計提方法 根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的差額， 計提
壞賬準備
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10. 存貨
本公司存貨主要包括庫存商品、 低值易耗品等。
存貨實行永續(xù)盤存制， 存貨在取得時按實際成本計價； 領(lǐng)用或發(fā)出存貨， 采用加權(quán)
平均法確定其實際成本。 低值易耗品和包裝物采用一次轉(zhuǎn)銷法進行攤銷。
產(chǎn)成品、 庫存商品和用于出售的材料等直接用于出售的產(chǎn)品存貨， 其可變現(xiàn)凈值按
該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關(guān)稅費后的金額確定； 用于生產(chǎn)而持有的材
料存貨， 其可變現(xiàn)凈值按所生產(chǎn)的產(chǎn)成品的估計售價減去至完工時估計將要發(fā)生的成
本、 估計的銷售費用和相關(guān)稅費后的金額確定。
11. 長期股權(quán)投資
本公司長期股權(quán)投資主要是對子公司的投資、 對聯(lián)營企業(yè)的投資和對合營企業(yè)的投
資。
本公司對共同控制的判斷依據(jù)是所有參與方或參與方組合集體控制該安排， 并且該
安排相關(guān)活動的政策必須經(jīng)過這些集體控制該安排的參與方一致同意。
本公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位 20％（ 含） 以上但低于 50％的表決權(quán)
時， 通常認為對被投資單位具有重大影響。 持有被投資單位 20%以下表決權(quán)的， 還需要
綜合考慮在被投資單位的董事會或類似權(quán)力機構(gòu)中派有代表、 或參與被投資單位財務(wù)和
經(jīng)營政策制定過程、 或與被投資單位之間發(fā)生重要交易、 或向被投資單位派出管理人
員、 或向被投資單位提供關(guān)鍵技術(shù)資料等事實和情況判斷對被投資單位具有重大影響。
對被投資單位形成控制的， 為本公司的子公司。 通過同一控制下的企業(yè)合并取得的
長期股權(quán)投資， 在合并日按照取得被合并方在最終控制方合并報表中凈資產(chǎn)的賬面價值
的份額作為長期股權(quán)投資的初始投資成本。 被合并方在合并日的凈資產(chǎn)賬面價值為負數(shù)
的， 長期股權(quán)投資成本按零確定。
通過非同一控制下的企業(yè)合并取得的長期股權(quán)投資， 以合并成本作為初始投資成
本。
除上述通過企業(yè)合并取得的長期股權(quán)投資外， 以支付現(xiàn)金取得的長期股權(quán)投資， 按
照實際支付的購買價款作為投資成本； 以發(fā)行權(quán)益性證券取得的長期股權(quán)投資， 按照發(fā)
行權(quán)益性證券的公允價值作為投資成本； 投資者投入的長期股權(quán)投資， 按照投資合同或
協(xié)議約定的價值作為投資成本。
本公司對子公司投資采用成本法核算， 對合營企業(yè)及聯(lián)營企業(yè)投資采用權(quán)益法核
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算。
后續(xù)計量采用成本法核算的長期股權(quán)投資， 在追加投資時， 按照追加投資支付的成
本額公允價值及發(fā)生的相關(guān)交易費用增加長期股權(quán)投資成本的賬面價值。 被投資單位宣
告分派的現(xiàn)金股利或利潤， 按照應享有的金額確認為當期投資收益。
后續(xù)計量采用權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資， 隨著被他投資單位所有者權(quán)益的變動相
應調(diào)整增加或減少長期股權(quán)投資的賬面價值。 其中在確認應享有被投資單位凈損益的份
額時， 以取得投資時被投資單位各項可辨認資產(chǎn)等的公允價值為基礎(chǔ)， 按照本公司的會
計政策及會計期間， 并抵銷與聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)之間發(fā)生的內(nèi)部交易損益按照持股比
例計算歸屬于投資企業(yè)的部分， 對被投資單位的凈利潤進行調(diào)整后確認。
處置長期股權(quán)投資， 其賬面價值與實際取得價款的差額， 計入當期投資收益。 采用
權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資， 因被投資單位除凈損益以外所有者權(quán)益的其他變動而計入
股東權(quán)益的， 處置該項投資時將原計入股東權(quán)益的部分按相應比例轉(zhuǎn)入當期投資損益。
因處置部分股權(quán)投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的， 處置后
的剩余股權(quán)改按可供出售金融資產(chǎn)核算， 剩余股權(quán)在喪失共同控制或重大影響之日的公
允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。 原股權(quán)投資因采用權(quán)益法核算而確認的其
他綜合收益， 在終止采用權(quán)益法核算時采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負債相同
的基礎(chǔ)進行會計處理。
因處置部分長期股權(quán)投資喪失了對被投資單位控制的， 處置后的剩余股權(quán)能夠?qū)Ρ?
投資單位實施共同控制或施加重大影響的， 改按權(quán)益法核算， 處置股權(quán)賬面價值和處置
對價的差額計入投資收益， 并對該剩余股權(quán)視同自取得時即采用權(quán)益法核算進行調(diào)整；
處置后的剩余股權(quán)不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的， 改按可供出售金
融資產(chǎn)的有關(guān)規(guī)定進行會計處理， 處置股權(quán)賬面價值和處置對價的差額計入投資收益，
剩余股權(quán)在喪失控制之日的公允價值與賬面價值間的差額計入當期投資損益。
本公司對于分步處置股權(quán)至喪失控股權(quán)的各項交易不屬于一攬子交易的， 對每一項
交易分別進行會計處理。 屬于“一攬子交易” 的， 將各項交易作為一項處置子公司并喪
失控制權(quán)的交易進行會計處理， 但是， 在喪失控制權(quán)之前每一次交易處置價款與所處置
的股權(quán)對應的長期股權(quán)投資賬面價值之間的差額， 確認為其他綜合收益， 到喪失控制權(quán)
時再一并轉(zhuǎn)入喪失控制權(quán)的當期損益。
12. 固定資產(chǎn)
本公司固定資產(chǎn)是指同時具有以下特征， 即為生產(chǎn)商品、 提供勞務(wù)、 出租（ 不包括
出租的房屋及建筑物） 或經(jīng)營管理而持有的， 使用年限超過一年的有形資產(chǎn)。
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固定資產(chǎn)在與其有關(guān)的經(jīng)濟利益很可能流入本公司、 且其成本能夠可靠計量時予以
確認。 本公司固定資產(chǎn)包括房屋及建筑物、 機器設(shè)備、 運輸設(shè)備、 辦公設(shè)備及其他等。
除已提足折舊仍繼續(xù)使用的固定資產(chǎn)外， 本公司對所有固定資產(chǎn)計提折舊。 計提折
舊時采用平均年限法。 本公司固定資產(chǎn)的分類折舊年限、 預計凈殘值率、 折舊率如下：
序號 類別 折舊年限(年) 預計殘值率(%) 年折舊率(%)
1 房屋建筑物 20-30 5% 3.17-4.75
2 機器設(shè)備 3-10 5% 9.50-31.67
3 運輸設(shè)備 3-5 5% 19.00-31.67
4 辦公設(shè)備及其他 3-5 5% 19.00-31.67
本公司于每年年度終了， 對固定資產(chǎn)的預計使用壽命、 預計凈殘值和折舊方法進行
復核， 如發(fā)生改變， 則作為會計估計變更處理。
13. 在建工程
在建工程在達到預定可使用狀態(tài)之日起， 根據(jù)工程預算、 造價或工程實際成本等，
按估計的價值結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)， 次月起開始計提折舊， 待辦理了竣工決算手續(xù)后再對固定
資產(chǎn)原值差異作調(diào)整。
14. 借款費用
發(fā)生的可直接歸屬于需要經(jīng)過 1 年以上的購建或者生產(chǎn)活動才能達到預定可使用或
者可銷售狀態(tài)的固定資產(chǎn)等的借款費用， 在資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生、 借款費用已經(jīng)發(fā)生、 為
使資產(chǎn)達到預定可使用或可銷售狀態(tài)所必要的購建或生產(chǎn)活動已經(jīng)開始時， 開始資本
化； 當購建或生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)達到預定可使用或可銷售狀態(tài)時， 停止資本
化， 其后發(fā)生的借款費用計入當期損益。 如果符合資本化條件的資產(chǎn)在購建或者生產(chǎn)過
程中發(fā)生非正常中斷、 且中斷時間連續(xù)超過 3 個月， 暫停借款費用的資本化， 直至資產(chǎn)
的購建或生產(chǎn)活動重新開始。
專門借款當期實際發(fā)生的利息費用， 扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息
收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額予以資本化； 一般借款根據(jù)累計資產(chǎn)支
出超過專門借款部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化率， 確定資本
化金額。 資本化率根據(jù)一般借款加權(quán)平均利率計算確定。
15. 無形資產(chǎn)
本公司無形資產(chǎn)包括土地使用權(quán)、 軟件， 按取得時的實際成本計量， 其中， 購入的
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無形資產(chǎn)， 按實際支付的價款和相關(guān)的其他支出作為實際成本； 投資者投入的無形資
產(chǎn)， 按投資合同或協(xié)議約定的價值確定實際成本， 但合同或協(xié)議約定價值不公允的， 按
公允價值確定實際成本。
土地使用權(quán)從取得之日起， 按其出讓年限或剩余出讓年限平均攤銷； 其他無形資產(chǎn)
按預計使用年限、 合同規(guī)定的受益年限和法律規(guī)定的有效年限三者中最短者分期平均攤
銷。 攤銷金額按其受益對象計入相關(guān)資產(chǎn)成本和當期損益。 對使用壽命有限的無形資產(chǎn)
的預計使用壽命及攤銷方法于每年年度終了進行復核， 如發(fā)生改變， 則作為會計估計變
更處理。
本公司內(nèi)部研究開發(fā)項目支出根據(jù)其性質(zhì)以及研發(fā)活動最終形成無形資產(chǎn)是否具有
較大不確定性， 分為研究階段支出和開發(fā)階段支出。
研究階段的支出， 于發(fā)生時計入當期損益； 開發(fā)階段的支出， 同時滿足‘ ①、 完成
該無形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性； ②、 具有完成該無形資產(chǎn)并使
用或出售的意圖； ③、 運用該無形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場或無形資產(chǎn)自身存在市場；
④、 有足夠的技術(shù)、 財務(wù)資源和其他資源支持， 以完成該無形資產(chǎn)的開發(fā)， 并有能力使
用或出售該無形資產(chǎn)； ⑤、 歸屬于該無形資產(chǎn)開發(fā)階段的支出能夠可靠地計量’ 條件
的， 確認為無形資產(chǎn)。 不滿足上述條件的開發(fā)階段的支出， 于發(fā)生時計入當期損益。 前
期已計入損益的開發(fā)支出不在以后期間確認為資產(chǎn)。
16. 長期資產(chǎn)減值
本公司于每一資產(chǎn)負債表日對長期股權(quán)投資、 固定資產(chǎn)、 在建工程、 使用壽命有限
的無形資產(chǎn)等項目進行檢查， 當存在減值跡象時， 本公司進行減值測試。 對商譽和使用
壽命不確定的無形資產(chǎn)， 無論是否存在減值跡象， 每年末均進行減值測試。
減值測試后， 若該資產(chǎn)的賬面價值超過其可收回金額， 其差額確認為減值損失， 上
述資產(chǎn)的減值損失一經(jīng)確認， 在以后會計期間不予轉(zhuǎn)回。
17. 長期待攤費用
本公司的長期待攤費用包括裝修費用等。 該等費用在受益期內(nèi)平均攤銷， 如果長期
待攤費用項目不能使以后會計期間受益， 則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉(zhuǎn)入當
期損益。 裝修費用的攤銷年限為五年。
18. 職工薪酬
本公司職工薪酬包括短期薪酬、 離職后福利、 辭退福利、 其他其他長期福利。
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短期薪酬主要包括工資、 獎金、 津貼和補貼、 醫(yī)療保險、 工傷保險、 生育保險、 住
房公積金、 職工福利費、 工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費等， 在職工提供服務(wù)的會計期間， 將
實際發(fā)生的短期薪酬確認為負債， 并按照受益對象計入當期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。
離職后福利主要包括基本養(yǎng)老保險費、 失業(yè)保險等， 按照公司承擔的風險和義務(wù)，
分類為設(shè)定提存計劃。 對于設(shè)定提存計劃在根據(jù)在資產(chǎn)負債表日為換取職工在會計期間
提供的服務(wù)而向單獨主體繳存的提存金確認為負債， 并按照受益對象計入當期損益或相
關(guān)資產(chǎn)成本。
辭退福利是由于在職工勞動合同到期之前決定解除與職工的勞動關(guān)系， 或為鼓勵職
工自愿接受裁減而提出給予補償?shù)慕ㄗh所產(chǎn)生， 如果本公司已經(jīng)制定正式的解除勞動關(guān)
系計劃或提出自愿裁減建議， 并即將實施， 同時本公司不能單方面撤回解除勞動關(guān)系計
劃或裁減建議的， 確認因解除與職工勞動關(guān)系給予補償產(chǎn)生的預計負債， 計入當期損
益。
其他長期福利主要包括職工獎勵及福利基金， 按照公司董事會決議計提、 使用。
19. 預計負債
當與對外擔保、 商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)、 未決訴訟或仲裁、 產(chǎn)品質(zhì)量保證等或有事項相
關(guān)的業(yè)務(wù)同時符合以下條件時， 本集團將其確認為負債： 該義務(wù)是本公司承擔的現(xiàn)時義
務(wù)； 該義務(wù)的履行很可能導致經(jīng)濟利益流出企業(yè)； 該義務(wù)的金額能夠可靠地計量。
預計負債按照履行相關(guān)現(xiàn)時義務(wù)所需支出的最佳估計數(shù)進行初始計量， 并綜合考慮
與或有事項有關(guān)的風險、 不確定性和貨幣時間價值等因素。 貨幣時間價值影響重大的，
通過對相關(guān)未來現(xiàn)金流出進行折現(xiàn)后確定最佳估計數(shù)。 每個資產(chǎn)負債表日對預計負債的
賬面價值進行復核， 如有改變則對賬面價值進行調(diào)整以反映當前最佳估計數(shù)。
20. 收入確認原則和計量方法
本公司營業(yè)收入包括銷售商品收入、 讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入， 收入確認政策原則如
下：
本公司產(chǎn)品在國內(nèi)銷售， 總的銷售收入確認原則為： 本公司在已將商品所有權(quán)上的
主要風險和報酬轉(zhuǎn)移給購貨方、 本公司既沒有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)、
也沒有對已售出的商品實施有效控制、 收入的金額能夠可靠地計量、 相關(guān)的經(jīng)濟利益很
可能流入企業(yè)、 相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠地計量時， 確認銷售商品收入的
實現(xiàn)。
報告期內(nèi)公司業(yè)務(wù)收入主要包括醫(yī)療收入、 藥品收入， 具體收入確認政策如下：
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（ 1） 醫(yī)療收入主要指門診檢查及治療收入、 手術(shù)及住院治療收入。
門診檢查及治療收入確認原則： 公司在提供治療服務(wù)完畢后， 收到患者檢查治療費
用并開具發(fā)票時確認門診檢查及治療收入；
手術(shù)及住院治療收入確認原則： 公司根據(jù)各個病房的醫(yī)療服務(wù)情況， 確認各個病房
的醫(yī)療服務(wù)收費金額， 每月末， 公司匯總各個病房的醫(yī)療服務(wù)收費金額確認為手術(shù)及住
院治療收入。
（ 2） 藥品收入確認原則： 對于門診患者， 公司在收到患者藥費的同時， 開具發(fā)票，
并在藥品已經(jīng)提供后， 確認藥品銷售收入； 對于住院患者， 公司根據(jù)為各個病房的提供
藥品情況， 確認各個病房的藥品收費金額， 每月末， 公司匯總各個病房的藥品收費金額
確認為藥品收入。
21. 政府補助
本公司的政府補助分為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助和與收益相關(guān)的政府補助。
政府補助為貨幣性資產(chǎn)的， 按照實際收到的金額計量， 對于按照固定的定額標準撥
付的補助， 或?qū)ζ谀┯写_鑿證據(jù)表明能夠符合財政扶持政策規(guī)定的相關(guān)條件且預計能夠
收到財政扶持資金時， 按照應收的金額計量； 政府補助為非貨幣性資產(chǎn)的， 按照公允價
值計量， 公允價值不能可靠取得的， 按照名義金額(1元)計量。
與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助確認為遞延收益， 在相關(guān)資產(chǎn)使用壽命內(nèi)平均分配計入當期
損益。 與收益相關(guān)的政府補助， 用于補償以后期間的相關(guān)費用或損失的， 確認為遞延收
益， 并在確認相關(guān)費用的期間計入當期損益； 用于補償已發(fā)生的相關(guān)費用或損失的， 直
接計入當期損益。
22. 遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負債
本公司遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負債根據(jù)資產(chǎn)和負債的計稅基礎(chǔ)與其賬面價值
的差額(暫時性差異)計算確認。 對于按照稅法規(guī)定能夠于以后年度抵減應納稅所得額的
可抵扣虧損， 確認相應的遞延所得稅資產(chǎn)。 對于商譽的初始確認產(chǎn)生的暫時性差異， 不
確認相應的遞延所得稅負債。 對于既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（ 或可抵扣
虧損） 的非企業(yè)合并的交易中產(chǎn)生的資產(chǎn)或負債的初始確認形成的暫時性差異， 不確認
相應的遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負債。 于資產(chǎn)負債表日， 遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所
得稅負債， 按照預期收回該資產(chǎn)或清償該負債期間的適用稅率計量。
本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、 可抵扣虧損和稅款抵減的未來應
納稅所得額為限， 確認遞延所得稅資產(chǎn)。
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23. 租賃
本公司的租賃包括經(jīng)營租賃和融資租賃。
本公司作為融資租賃承租方時， 在租賃開始日， 按租賃開始日租賃資產(chǎn)的公允價值
與最低租賃付款額的現(xiàn)值兩者中較低者， 作為融資租入固定資產(chǎn)的入賬價值， 將最低租
賃付款額作為長期應付款的入賬價值， 將兩者的差額記錄為未確認融資費用。
本公司作為經(jīng)營租賃承租方的租金在租賃期內(nèi)的各個期間按直線法計入相關(guān)資產(chǎn)成
本或當期損益。
24. 重要會計政策變更和會計估計變更
（ 1） 重要會計政策變更
本公司報告期內(nèi)無重要會計政策變更。
（ 2） 重要會計政策變更
本公司報告期內(nèi)無重要會計估計變更。
五、 稅項
1. 主要稅種及稅率
稅種 計稅依據(jù)
稅率
2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
增值稅
按稅法規(guī)定計算的銷項
稅額， 在扣除當期允許
抵扣的進項稅額后， 差
額部分為應交增值稅
17%/6%/5% 17%/6%/5% 17%/6%/5%
營業(yè)稅
按應 稅營 業(yè)收 入計 征
（自 2016 年 5 月 1 日
起營改增交納增值稅）
- 5%/3% 5%/3%
城市維護建設(shè)稅 應納流轉(zhuǎn)稅額 5% 5% 5%
教育費附加 應納流轉(zhuǎn)稅額 3% 3% 3%
地方教育費附加 應納流轉(zhuǎn)稅額 2% 2% 2%
企業(yè)所得稅 應納稅所得額 25% 25% 25%
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2. 稅收優(yōu)惠及批文
（ 1） 營業(yè)稅及增值稅
根據(jù)《 中華人民共和國營業(yè)稅暫行條例》 第八條文件規(guī)定， 醫(yī)院、 診所和其他醫(yī)療
機構(gòu)所取得的醫(yī)療服務(wù)收入免征營業(yè)稅； 根據(jù)財稅（ 2016） 36 號文件規(guī)定， 2016 年 5 月
1 日全面營改增后， 醫(yī)療機構(gòu)提供的醫(yī)療服務(wù)免征增值稅。 因此， 公司在報告期內(nèi)的醫(yī)
療服務(wù)收入免征營業(yè)稅及增值稅。
（ 2） 房產(chǎn)稅及土地使用稅
根據(jù)財稅（ 2000） 42 號文件規(guī)定， 對非營利性醫(yī)療機構(gòu)自用的房產(chǎn)、 土地， 免征房
產(chǎn)稅、 城鎮(zhèn)土地使用稅； 對新設(shè)立的營利性醫(yī)院自用的房產(chǎn)、 土地免征 3 年使用稅。 因
此公司 2015 年至 2017 年免征房產(chǎn)、 土地使用稅。
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六、 合并財務(wù)報表主要項目注釋
1. 貨幣資金
項目 2017 年 7 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
現(xiàn)金 182,040.91 714,168.60 1,895,208.84
銀行存款 11,937,529.57 7,526,395.52 5,475,073.16
其他貨幣資金 3,000,000.00
合計 12,119,570.48 8,240,564.12 10,370,282.00
注： 其他貨幣資金2015年12月31日余額為銀行承兌匯票保證金3,000,000.00元。
2. 應收賬款
（ 1） 應收賬款分類
類別
2017 年 7 月 31 日
賬面余額 壞賬準備 賬面價值
金額 比例% 金額 比例%
單項金額重大并單項計提
壞賬準備的應收賬款
按信用風險特征組合計提
壞賬準備的應收賬款 32,103,182.63 100.00 8,349,803.84 26.01 23,753,378.79
單項金額不重大但單項計
提壞賬準備的應收賬款
合計 32,103,182.63 100.00 8,349,803.84 26.01 23,753,378.79
（ 續(xù)）
類別
2016 年 12 月 31 日
賬面余額 壞賬準備
賬面價值
金額 比例% 金額 比例%
單項金額重大并單項計提
壞賬準備的應收賬款
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類別
2016 年 12 月 31 日
賬面余額 壞賬準備
賬面價值
金額 比例% 金額 比例%
按信用風險特征組合計提
壞賬準備的應收賬款 30,920,306.83 100.00 7,710,118.30 24.94 23,210,188.53
單項金額不重大但單項計
提壞賬準備的應收賬款
合計 30,920,306.83 100.00 7,710,118.30 24.94 23,210,188.53
（ 續(xù)）
類別
2015 年 12 月 31 日
賬面余額 壞賬準備
賬面價值
金額 比例% 金額 比例%
單項金額重大并單項計提
壞賬準備的應收賬款
按信用風險特征組合計提
壞賬準備的應收賬款 27,726,660.83 100.00 6,062,464.71 21.87 21,664,196.12
單項金額不重大但單項計
提壞賬準備的應收賬款
合計 27,726,660.83 100.00 6,062,464.71 21.87 21,664,196.12
1） 組合中， 按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款
項目
2017 年 7 月 31 日
金額 比例% 壞賬準備
1 年以內(nèi) 19,007,853.16 5.00 950,392.65
1-2 年 4,390,140.67 20.00 878,028.14
2-3 年 3,260,713.45 50.00 1,630,356.73
3 年以上 4,891,026.32 100.00 4,891,026.32
合計 31,549,733.60 8,349,803.84
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（ 續(xù)）
項目
2016 年 12 月 31 日
金額 比例% 壞賬準備
1 年以內(nèi) 21,371,613.77 5.00 1,068,580.69
1-2 年 2,200,869.21 20.00 440,173.84
2-3 年 2,292,920.15 50.00 1,146,460.08
3 年以上 5,054,903.70 100.00 5,054,903.69
合計 30,920,306.83 7,710,118.30
（ 續(xù)）
項目
2015 年 12 月 31 日
金額 比例% 壞賬準備
1 年以內(nèi) 18,478,408.69 5.00 923,920.43
1-2 年 2,295,879.52 20.00 459,175.91
2-3 年 4,546,008.51 50.00 2,273,004.26
3 年以上 2,406,364.11 100.00 2,406,364.11
合計 27,726,660.83 6,062,464.71
2） 組合中， 按其他計提壞賬準備的應收賬款
項目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
關(guān)聯(lián)方組合 553,449.03
合計 553,449.03
（ 2） 本報告期計提、 轉(zhuǎn)回（ 或收回） 的壞賬準備情況
項目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
計提壞賬準備金額 1,044,400.01 2,426,949.28 2,254,428.79
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
37
（ 3） 實際核銷的應收賬款情況
年度 應收賬款性質(zhì) 核銷金額 核銷原因
2017 年 1-7 月 應收醫(yī)保款 404,714.47 無法收回
2016 年度 應收醫(yī)保款 779,295.69 無法收回
2015 年度 應收醫(yī)保款 310,047.88 無法收回
（ 4） 按欠款方歸集的期末主要單位余額的應收賬款情況
單位名稱
2017 年 7 月 31 日
金額 占應收賬款總額的
比例% 壞賬準備金額
泗洪縣城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保
險處 16,495,350.12 51.38 3,234,786.84
泗洪縣新型農(nóng)村合作醫(yī)
療管理委員會辦公室 9,597,098.16 29.89 2,205,791.93
中國人民財產(chǎn)保險股份
有限公司江蘇省分公司 469,182.50 1.46 24,639.25
宿遷市第三醫(yī)院 291,984.32 0.91
泗洪縣康復護理院 115,969.04 0.36
合計 26,969,584.14 84.00 5,465,218.02
（ 續(xù)）
單位名稱
2016 年 12 月 31 日
金額 占應收賬款總額的
比例% 壞賬準備金額
泗洪縣城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保
險處 16,102,504.21 52.08 2,764,672.10
泗洪縣新型農(nóng)村合作醫(yī)
療管理委員會辦公室 9,788,865.21 31.66 2,084,283.98
中國人民財產(chǎn)保險股份
有限公司江蘇省分公司 478,487.71 1.55 25,739.60
泗洪縣婦幼保健所 119,129.00 0.39 5,956.45
合計 26,488,986.13 85.68 4,880,652.13
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
38
（ 續(xù)）
單位名稱
2015 年 12 月 31 日
金額 占應收賬款總額的
比例% 壞賬準備金額
泗洪縣城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保
險處 14,644,587.60 52.82 2,271,869.48
泗洪縣新型農(nóng)村合作醫(yī)
療管理委員會辦公室 9,541,404.24 34.41 1,203,656.05
中國人民財產(chǎn)保險股份
有限公司江蘇省分公司 268,159.92 0.97 13,841.09
合計 24,454,151.76 88.20 3,489,366.62
3. 預付款項
（ 1） 預付賬款賬齡
項目
2017 年 7 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
金額 比例
（ %） 金額 （ 比%例 ） 金額 （ 比%例 ）
1 年以內(nèi) 361,400.42 100.00 148,118.25 100.00 295,755.00 100.00
合計 361,400.42 100.00 148,118.25 100.00 295,755.00 100.00
（ 2） 按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況
單位名稱 2017 年 7 月
31 日 賬齡 額 占合 預計 付數(shù) 款的 項比 期例 末(余 %)
泗洪縣圖盟廣告經(jīng)營部 277,450.67 1 年以內(nèi) 76.77
北京康德威醫(yī)療設(shè)備有限公司 50,900.00 1 年以內(nèi) 14.08
南京宏寧醫(yī)療器械有限公司 18,079.75 1 年以內(nèi) 5.00
上海優(yōu)康醫(yī)療器械有限公司 6,400.00 1 年以內(nèi) 1.77
無錫市江原實業(yè)技貿(mào)總公司 3,800.00 1 年以內(nèi) 1.05
合計 356,630.42 98.67
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
39
（ 續(xù)）
單位名稱 2016 年 12 月
31 日 賬齡 額 占合 預計 付數(shù) 款的 項比 期例 末(余 %)
北京康德威醫(yī)療設(shè)備有限公司 50,900.00 1 年以內(nèi) 34.36
徐州醫(yī)藥股分有限公司 31,427.50 1 年以內(nèi) 21.22
江蘇華鑫源醫(yī)藥有限公司 28,811.00 1 年以內(nèi) 19.45
南京宏寧醫(yī)療器械有限公司 18,079.75 1 年以內(nèi) 12.21
儀征市新集鎮(zhèn)榮耀醫(yī)療器械經(jīng)營部 12,500.00 1 年以內(nèi) 8.44
合計 141,718.25 95.68
（ 續(xù)）
單位名稱 2015 年 12 月
31 日
賬齡 占預付款項期末余
額合計數(shù)的比例(%)
安徽譙陵醫(yī)藥有限公司 180,000.00 1 年以內(nèi) 60.86
宿遷市衛(wèi)生局財務(wù)管理中心 90,000.00 1 年以內(nèi) 30.43
重慶山西科技有限公司 8,820.00 1 年以內(nèi) 2.98
上海優(yōu)康醫(yī)療器械有限公司 6,400.00 1 年以內(nèi) 2.16
儀征市新集鎮(zhèn)榮耀醫(yī)療器械經(jīng)營部 5,310.00 1 年以內(nèi) 1.80
合計 290,530.00 98.23
4. 其他應收款
（ 1） 其他應收款分類
類別
2017 年 7 月 31 日
賬面余額 壞賬準備
賬面價值
金額 比例% 金額 比例%
單項金額重大并單
項計提壞賬準備的
其他應收款
按信用風險特征組
合計提壞賬準備的
其他應收款
29,078,628.20 100.00 7,290,146.18 25.07 21,788,482.02
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
40
類別
2017 年 7 月 31 日
賬面余額 壞賬準備
賬面價值
金額 比例% 金額 比例%
單項金額不重大但
單項計提壞賬準備
的其他應收款
合計 29,078,628.20 100.00 7,290,146.18 25.07 21,788,482.02
（ 續(xù)）
類別
2016 年 12 月 31 日
賬面余額 壞賬準備
賬面價值
金額 比例% 金額 比例%
單項金額重大并單
項計提壞賬準備的
其他應收款
按信用風險特征組
合計提壞賬準備的
其他應收款
30,249,871.48 100.00 5,406,356.82 17.87 24,843,514.66
單項金額不重大但
單項計提壞賬準備
的其他應收款
合計 30,249,871.48 100.00 5,406,356.82 17.87 24,843,514.66
（ 續(xù)）
類別
2015 年 12 月 31 日
賬面余額 壞賬準備
賬面價值
金額 比例% 金額 比例%
單項金額重大并單
項計提壞賬準備的
其他應收款
按信用風險特征組
合計提壞賬準備的
其他應收款
100,561,847.19 100.00 4,517,756.04 4.49 96,044,091.15
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
41
類別
2015 年 12 月 31 日
賬面余額 壞賬準備
賬面價值
金額 比例% 金額 比例%
單項金額不重大但
單項計提壞賬準備
的其他應收款
合計 100,561,847.19 100.00 4,517,756.04 4.49 96,044,091.15
注： 其他應收款 2016 年 12 月 31 日金額較 2015 年 12 月 31 日大幅減少， 主要原因
系應收關(guān)聯(lián)方款項減少所致。
1） 組合中， 按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款
項目
2017 年 7 月 31 日
金額 比例% 壞賬準備
1 年以內(nèi) 3,850,157.40 5.00 192,507.87
1-2 年 4,692,974.92 20.00 938,594.99
2-3 年 2,014,341.12 50.00 1,007,170.56
3 年以上 5,151,872.76 100.00 5,151,872.76
合計 15,709,346.20 7,290,146.18
（ 續(xù)）
項目
2016 年 12 月 31 日
金額 比例% 壞賬準備
1 年以內(nèi) 8,384,324.04 5.00 419,216.20
1-2 年 2,188,644.77 20.00 437,728.95
2-3 年 1,690,800.00 50.00 845,400.00
3 年以上 3,704,011.67 100.00 3,704,011.67
合計 15,967,780.48 5,406,356.82
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
42
（ 續(xù)）
項目
2015 年 12 月 31 日
金額 比例% 壞賬準備
1 年以內(nèi) 6,668,611.57 5.00 333,430.57
1-2 年 1,947,800.00 20.00 389,560.00
2-3 年 524,201.38 50.00 262,100.69
3 年以上 3,532,664.78 100.00 3,532,664.78
合計 12,673,277.73 4,517,756.04
2） 組合中， 采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款
項目
2017 年 7 月 31 日
金額 壞賬金額 計提比例
款項性質(zhì)組合 13,102,800.00
關(guān)聯(lián)方組合 266,482.00
合計 13,369,282.00
（ 續(xù)）
項目
2016 年 12 月 31 日
金額 壞賬金額 計提比例
款項性質(zhì)組合 14,250,300.00
關(guān)聯(lián)方組合 31,791.00
合計 14,282,091.00
（ 續(xù)）
項目
2015 年 12 月 31 日
金額 壞賬金額 計提比例
款項性質(zhì)組合 16,041,200.00
關(guān)聯(lián)方組合 71,847,369.46
合計 87,888,569.46
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
43
（ 2） 其他應收款按款項性質(zhì)分類情況
款項性質(zhì) 2017 年 7 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
往來款 15,709,346.20 15,967,780.48 12,673,277.73
關(guān)聯(lián)方款項 266,482.00 31,791.00 71,847,369.46
押金保證金 12,779,200.00 13,983,200.00 15,815,200.00
備用金 323,600.00 267,100.00 226,000.00
合計 29,078,628.20 30,249,871.48 100,561,847.19
（ 3） 本報告期計提、 轉(zhuǎn)回（ 或收回） 的壞賬準備情況
項目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
計提壞賬準備金額 1,883,789.36 908,600.78 149,919.89
收回或轉(zhuǎn)回壞賬準備金額
（ 4） 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況
單位名稱
2017 年 7 月 31 日
款項性質(zhì) 年末余額 賬齡 占其他應收款年末
余額合計數(shù)的比例
壞賬準備
金額
泗洪縣盛達咨詢擔保
有限公司 押金保證金 7,250,000.00 2-3 年 24.93
付強 往來款 3,510,000.00 1-2 年 12.07 702,000.00
西門子財務(wù)租賃有限
公司上海分公司 押金保證金 2,477,000.00 2 年以上 8.52
泗洪縣大病救助中心 押金保證金 1,400,000.00 2 年以上 4.81
江蘇金融租賃有限公
司 押金保證金 1,268,200.00 2 年以上 4.36
合計 15,905,200.00 54.69 702,000.00
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
44
（ 續(xù)）
單位名稱
2016 年 12 月 31 日
款項性質(zhì) 年末余額 賬齡
占其他應收款年末
余額合計數(shù)的比例
壞賬準備金
額
泗洪縣盛達咨詢擔保有
限公司
押金保證金 7,250,000.00 3 年以內(nèi) 23.97
付強 往來款 3,510,000.00 1 年以內(nèi) 11.60 175,500.00
西門子財務(wù)租賃有限公
司上海分公司
押金保證金 2,477,000.00 3 年以內(nèi) 8.19
泗洪縣大病救助中心 押金保證金 1,400,000.00 3 年以內(nèi) 4.63
江蘇金融租賃有限公司 押金保證金 1,268,200.00 2-3 年 4.19
合計 15,905,200.00 52.58 175,500.00
（ 續(xù)）
單位名稱
2015 年 12 月 31 日
款項性質(zhì) 年末余額 賬齡 占其他應收款年末
余額合計數(shù)的比例
壞賬準備
金額
泗洪縣康復護理院 關(guān)聯(lián)方款項 34,415,759.50 3 年以內(nèi) 34.22
宿遷市第三醫(yī)院 關(guān)聯(lián)方款項 24,539,597.13 1 年以內(nèi) 24.40
泗洪縣幸福園養(yǎng)老護
理院 關(guān)聯(lián)方款項 9,360,266.00 1 年以內(nèi) 9.31
泗洪縣盛達咨詢擔保
有限公司 押金保證金 8,500,000.00 2 年以內(nèi) 8.45
宿遷猿洲醫(yī)療設(shè)備有
限公司 關(guān)聯(lián)方款項 3,195,716.00 3 年以上 3.18
合計 80,011,338.63 79.56
5. 存貨
（ 1） 存貨分類
項目
2017 年 7 月 31 日
賬面余額 跌價準備 賬面價值
庫存商品 12,684,338.37 12,684,338.37
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
45
項目
2017 年 7 月 31 日
賬面余額 跌價準備 賬面價值
低值易耗品 1,020,719.86 1,020,719.86
合計 13,705,058.23 13,705,058.23
（ 續(xù)）
項目
2016 年 12 月 31 日
賬面余額 跌價準備 賬面價值
庫存商品 12,632,343.71 12,632,343.71
低值易耗品 1,102,990.84 1,102,990.84
合計 13,735,334.55 13,735,334.55
（ 續(xù)）
項目
2015 年 12 月 31 日
賬面余額 跌價準備 賬面價值
庫存商品 11,471,830.53 11,471,830.53
低值易耗品 1,156,947.89 1,156,947.89
合計 12,628,778.42 12,628,778.42
（ 2） 存貨跌價準備
期末存貨無需計提跌價準備。
6. 其他流動資產(chǎn)
項目 2017 年 7 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
待抵扣進項稅 214,285.72 64,285.71
合計 214,285.72 64,285.71
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
46
7. 可供出售金融資產(chǎn)
（ 1） 可供出售金融資產(chǎn)情況
項目
2017 年 7 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
賬面
余額
減值
準備
賬面
價值
賬面
余額
減值
準備
賬面
價值
賬面余額
減值
準備
賬面價值
可供出售權(quán)益工具 9,320,920.44 9,320,920.44
按成本計量的 9,320,920.44 9,320,920.44
合計 9,320,920.44 9,320,920.44
（ 2） 年末按成本計量的可供出售金融資產(chǎn)
被投資單位
2016 年 12 月 31 日
賬面余額 減值準備 在被投資
單位持股
比例(%)
本年現(xiàn)金紅利
年初
本年
增加
本年減少
年 末
年 初
本年
增加
本年
減少
年 末
江蘇泗洪農(nóng)村商業(yè)銀
行股份有限公司
4,180,920.44 4,180,920.44 0.02 692,558.28
宿遷市第三醫(yī)院 4,640,000.00 4,640,000.00 58.00
泗洪縣康復護理院 500,000.00 500,000.00 100.00
合計 9,320,920.44 9,320,920.44 692,558.28
注 1： 2016 年 6 月 28 日， 本公司與宿遷市帝王裝飾工程有限公司簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓合
同， 本公司將持有的江蘇泗洪農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司 0.02%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓予宿遷市帝
王裝飾工程有限公司。
注 2： 2016 年 6 月 18 日， 本公司與陳俊海簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同， 本公司將持有的宿遷
市第三醫(yī)院 58%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓予陳俊海（ 陳俊海代胡道虎持有宿遷三院股權(quán)） 。
注 3： 2016 年 6 月 18 日， 本公司與陳俊海簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同， 本公司將持有的泗洪
縣康復護理院的 100%股權(quán)轉(zhuǎn)讓予陳俊海（ 陳俊海代胡道虎持有康復護理院股權(quán)） 。
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
47
（ 續(xù)）
被投資單位
2015 年 12 月 31 日
賬面余額 減值準備 在被投
資單位
持股比
例(%)
本年現(xiàn)金
年初 本年 紅利
增加
本年
減少
年末
年 初
本年
增加
本年
減少
年 末
江蘇泗洪農(nóng)村商業(yè)
銀行股份有限公司
4,180,920.44 4,180,920.44 0.02 750,271.47
宿遷市第三醫(yī)院 4,640,000.00 4,640,000.00 58.00
泗洪縣康復護理院 500,000.00 500,000.00 100.00
合計 9,320,920.44 9,320,920.44 750,271.47
注 1： 宿遷市第三醫(yī)院為本公司 58%持股的民辦非企業(yè)單位， 本公司對其收益權(quán)、 分
配權(quán)受到限制。
注 2： 泗洪縣康復護理院為本公司 100%持股的民辦非企業(yè)單位， 本公司對其收益
權(quán)、 分配權(quán)受到限制。
8. 固定資產(chǎn)
（ 1） 固定資產(chǎn)明細表
項目 房屋建筑物 機器設(shè)備 運輸設(shè)備 辦公設(shè)備及其他 合計
一、 賬面原值
1. 2016年12月31日余額 309,641,790.89 107,100,572.50 876,247.00 22,877,383.55 440,495,993.94
2. 本期增加金額 3,819,657.76 3,325,840.00 972,240.00 8,117,737.76
（ 1） 購置 3,819,657.76 3,325,840.00 972,240.00 8,117,737.76
（ 2） 在建工程轉(zhuǎn)入
3. 本期減少金額 572,200.00 170,201.00 970,904.00 1,713,305.00
（ 1） 處置或報廢 572,200.00 170,201.00 970,904.00 1,713,305.00
4. 2017年7月31日余額 313,461,448.65 109,854,212.50 706,046.00 22,878,719.55 446,900,426.70
二、 累計折舊
1. 2016年12月31日余額 34,322,345.47 51,873,807.43 642,909.65 15,531,363.51 102,370,426.06
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
48
項目 房屋建筑物 機器設(shè)備 運輸設(shè)備 辦公設(shè)備及其他 合計
2. 本期增加金額 5,226,568.29 6,306,992.92 23,275.00 1,340,750.36 12,897,586.57
（ 1） 計提 5,226,568.29 6,306,992.92 23,275.00 1,340,750.36 12,897,586.57
3. 本期減少金額 476,854.08 161,690.95 790,126.70 1,428,671.73
（ 1） 處置或報廢 476,854.08 161,690.95 790,126.70 1,428,671.73
4. 2017年7月31日余額 39,548,913.76 57,703,946.27 504,493.70 16,081,987.17 113,839,340.90
三、 減值準備
1. 2016年12月31日余額
2. 本期增加金額
3. 本期減少金額
4. 2017年7月31日余額
四、 賬面價值
1. 2017年7月31日賬面價值 273,912,534.89 52,150,266.23 201,552.30 6,796,732.38 333,061,085.80
2. 2016年12月31日賬面價值 275,319,445.42 55,226,765.07 233,337.35 7,346,020.04 338,125,567.88
（ 續(xù)）
項目 房屋建筑物 機器設(shè)備 運輸設(shè)備 辦公設(shè)備及其他 合計
一、 賬面原值
1. 2015年12月31日余額 144,430,001.65 97,982,441.50 666,247.00 19,409,437.35 262,488,127.50
2. 本期增加金額 172,363,573.69 12,463,731.00 210,000.00 3,742,316.20 188,779,620.89
（ 1） 購置 4,206,538.00 210,000.00 3,742,316.20 8,158,854.20
（ 2） 在建工程轉(zhuǎn)入 172,363,573.69 8,257,193.00 180,620,766.69
3. 本期減少金額 7,151,784.45 3,345,600.00 274,370.00 10,771,754.45
（ 1） 處置或報廢 7,151,784.45 3,345,600.00 274,370.00 10,771,754.45
4. 2016年12月31日余額 309,641,790.89 107,100,572.50 876,247.00 22,877,383.55 440,495,993.94
二、 累計折舊
1. 2015年12月31日余額 31,589,513.67 44,433,188.04 632,934.65 14,546,056.79 91,201,693.15
2. 本期增加金額 5,813,906.19 10,298,209.77 9,975.00 1,163,791.93 17,285,882.89
（ 1） 計提 5,813,906.19 10,298,209.77 9,975.00 1,163,791.93 17,285,882.89
3. 本期減少金額 3,081,074.39 2,857,590.38 178,485.21 6,117,149.98
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（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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項目 房屋建筑物 機器設(shè)備 運輸設(shè)備 辦公設(shè)備及其他 合計
（ 1） 處置或報廢 3,081,074.39 2,857,590.38 178,485.21 6,117,149.98
4. 2016年12月31日余額 34,322,345.47 51,873,807.43 642,909.65 15,531,363.51 102,370,426.06
三、 減值準備
1. 2015年12月31日余額
2. 本期增加金額
3. 本期減少金額
4. 2016年12月31日余額
四、 賬面價值
1. 2016年12月31日賬面價值 275,319,445.42 55,226,765.07 233,337.35 7,346,020.04 338,125,567.88
2. 2015年12月31日賬面價值 112,840,487.98 53,549,253.46 33,312.35 4,863,380.56 171,286,434.35
（ 續(xù)）
項目 房屋建筑物 機器設(shè)備 運輸設(shè)備 辦公設(shè)備及其他 合計
一、 賬面原值
1. 2014年12月31日余額 108,927,492.53 58,923,607.50 666,247.00 17,683,249.48 186,200,596.51
2. 本期增加金額 35,502,509.12 40,494,334.00 1,785,187.87 77,782,030.99
（ 1） 購置 4,660,823.79 1,785,187.87 6,446,011.66
（ 2） 在建工程轉(zhuǎn)入 35,502,509.12 35,833,510.21 71,336,019.33
3. 本期減少金額 1,435,500.00 59,000.00 1,494,500.00
（ 1） 處置或報廢 1,435,500.00 59,000.00 1,494,500.00
4. 2015年12月31日余額 144,430,001.65 97,982,441.50 666,247.00 19,409,437.35 262,488,127.50
二、 累計折舊
1. 2014年12月31日余額 27,795,932.39 38,708,894.12 610,404.80 13,231,446.83 80,346,678.14
2. 本期增加金額 3,793,581.28 6,899,093.85 22,529.85 1,370,659.96 12,085,864.94
（ 1） 計提 3,793,581.28 6,899,093.85 22,529.85 1,370,659.96 12,085,864.94
3. 本期減少金額 1,174,799.93 56,050.00 1,230,849.93
（ 1） 處置或報廢 1,174,799.93 56,050.00 1,230,849.93
4. 2015年12月31日余額 31,589,513.67 44,433,188.04 632,934.65 14,546,056.79 91,201,693.15
三、 減值準備
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
50
項目 房屋建筑物 機器設(shè)備 運輸設(shè)備 辦公設(shè)備及其他 合計
1. 2014年12月31日余額
2. 本期增加金額
3. 本期減少金額
4. 2015年12月31日余額
四、 賬面價值
1.2015年12月31日賬面價值 112,840,487.98 53,549,253.46 33,312.35 4,863,380.56 171,286,434.35
2.2014年12月31日賬面價值 81,131,560.14 20,214,713.38 55,842.20 4,451,802.65 105,853,918.37
（ 2） 通過融資租賃租入的固定資產(chǎn)
項目 2017年7月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
1.賬面原值 62,773,159.00 62,773,159.00 54,967,249.00
機器設(shè)備 53,774,576.00 53,774,576.00 46,974,166.00
辦公設(shè)備及其他 8,998,583.00 8,998,583.00 7,993,083.00
2.累計折舊 26,320,828.62 22,341,119.75 16,453,375.68
機器設(shè)備 19,155,968.20 15,442,717.07 9,820,712.70
辦公設(shè)備及其他 7,164,860.42 6,898,402.68 6,632,662.98
3.減值準備
機器設(shè)備
辦公設(shè)備及其他
4.賬面價值 36,452,330.38 40,432,039.25 38,513,873.32
機器設(shè)備 34,618,607.80 38,331,858.93 37,153,453.30
辦公設(shè)備及其他 1,833,722.58 2,100,180.32 1,360,420.02
（ 3） 截至2017年7月31日未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的固定資產(chǎn)
項 目 賬面價值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書原因
文體樓 3,108,440.39
食堂辦公樓 8,081,319.04 歷史遺留問題難以辦理
配電房 2,776,103.69
超市、 保衛(wèi)科、 收發(fā)室 698,953.72
合 計 14,664,816.84
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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9. 在建工程
（ 1） 在建工程明細表
項目
2015 年 12 月 31 日
賬面余額 減值準備 賬面價值
婦幼大樓 148,782,743.00 148,782,743.00
養(yǎng)老院 17,349,355.00 17,349,355.00
合計 166,132,098.00 166,132,098.00
（ 2） 重大在建工程項目變動情況
工程名稱 預算金額 2015 年 12 月
31 日
本期增加
本期減少
2016 年 12
月 31 日
轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn) 其他減少
婦幼大樓 174,850,000.00 148,782,743.00 23,580,830.69 172,363,573.69
設(shè)備安裝 8,257,193.00 8,257,193.00 8,257,193.00
養(yǎng)老院 17,349,355.00 17,349,355.00 17,349,355.00
合計 166,132,098.00 31,838,023.69 180,620,766.69 17,349,355.00
（ 續(xù)）
工程投入占
預算比例 工程進度 利息資 金 本 額 化累計 其中：本本 化年 金利 額息資 本 資年 本利 化息 率 資金來源
100% 100% 17,719,331.41 9,481,506.00 12% 融資租賃
100% 100%
100% 100%
合計 17,719,331.41 9,481,506.00
注： 本期養(yǎng)老院項目其他減少系本公司將泗洪縣幸福園老年健康管理服務(wù)有限公司
股權(quán)轉(zhuǎn)讓所致。
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
52
（ 續(xù)）
工程名稱 預算金額 2014 年 12 月
31 日
本期增加
本期減少
2015 年 12 月
轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn) 其他 31 日
減少
10 號病房樓 32,840,000.00 17,971,213.00 12,907,935.78 30,879,148.78
婦幼大樓 174,850,000.00 126,706,974.00 22,075,769.00 148,782,743.00
設(shè)備安裝 33,883,510.21 16,030,510.21 19,803,000.00 35,833,510.21
養(yǎng)老院 17,349,355.00 11,187,532.00 6,161,823.00 17,349,355.00
零星工程 4,623,360.34 2,973,801.00 1,649,559.34 4,623,360.34
合計 174,870,030.21 62,598,087.12 71,336,019.33 166,132,098.00
（ 續(xù)）
工程名稱
工程投入占
預算比例 工程進度 利息資 金 本 額 化累計 其中：本本 化年 金利 額息資 本 資年 本利 化息 率 資金來源
10 號病房樓 99% 99% 1,495,840.00 1,495,840.00 8% 銀行借款
婦幼大樓 85% 85% 8,237,825.41 7,689,935.00 12% 融資租賃
設(shè)備安裝 100% 100%
養(yǎng)老院 100% 100%
合計 9,733,665.41 9,185,775.00
10. 無形資產(chǎn)
（ 1） 無形資產(chǎn)明細
項目 土地使用權(quán) 軟件 合計
一、 賬面原值
1. 2016 年 12 月 31 日余額 9,494,811.00 314,800.00 9,809,611.00
2. 本期增加金額 7,188,768.00 7,188,768.00
(1) 購置 7,188,768.00 7,188,768.00
3. 本期減少金額
4. 2017 年 7 月 31 日余額 16,683,579.00 314,800.00 16,998,379.00
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
53
項目 土地使用權(quán) 軟件 合計
二、 累計攤銷
1. 2016 年 12 月 31 日余額 1,103,321.66 133,429.94 1,236,751.60
2. 本期增加金額 213,432.31 36,726.62 250,158.93
（ 1） 計提 213,432.31 36,726.62 250,158.93
3. 本期減少金額
4. 2017 年 7 月 31 日余額 1,316,753.97 170,156.56 1,486,910.53
三、 減值準備
1. 2016 年 12 月 31 日余額
2. 本期增加金額
3. 本期減少金額
4. 2017 年 7 月 31 日余額
四、 賬面價值
1. 2017 年 7 月 31 日賬面價值 15,366,825.03 144,643.44 15,511,468.47
2. 2016 年 12 月 31 日賬面價值 8,391,489.34 181,370.06 8,572,859.40
（ 續(xù)）
項目 土地使用權(quán) 軟件 合計
一、 賬面原值
1. 2015 年 12 月 31 日余額 9,494,811.00 139,800.00 9,634,611.00
2. 本期增加金額 175,000.00 175,000.00
(1) 購置 175,000.00 175,000.00
3. 本期減少金額
4. 2016 年 12 月 31 日余額 9,494,811.00 314,800.00 9,809,611.00
二、 累計攤銷
1. 2015 年 12 月 31 日余額 908,598.85 79,220.00 987,818.85
2. 本期增加金額 194,722.81 54,209.94 248,932.75
（ 1） 計提 194,722.81 54,209.94 248,932.75
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
54
項目 土地使用權(quán) 軟件 合計
3. 本期減少金額
4. 2016 年 12 月 31 日余額 1,103,321.66 133,429.94 1,236,751.60
三、 減值準備
1. 2015 年 12 月 31 日余額
2. 本期增加金額
3. 本期減少金額
4. 2016 年 12 月 31 日余額
四、 賬面價值
1. 2016 年 12 月 31 日賬面價值 8,391,489.34 181,370.06 8,572,859.40
2. 2015 年 12 月 31 日賬面價值 8,586,212.15 60,580.00 8,646,792.15
（ 續(xù)）
項目 土地使用權(quán) 軟件 合計
一、 賬面原值
1. 2014 年 12 月 31 日余額 9,494,811.00 139,800.00 9,634,611.00
2. 本期增加金額
(1) 購置
3. 本期減少金額
4. 2015 年 12 月 31 日余額 9,494,811.00 139,800.00 9,634,611.00
二、 累計攤銷
1. 2014 年 12 月 31 日余額 713,876.04 51,260.00 765,136.04
2. 本期增加金額 194,722.81 27,960.00 222,682.81
（ 1） 計提 194,722.81 27,960.00 222,682.81
3. 本期減少金額
4. 2015 年 12 月 31 日余額 908,598.85 79,220.00 987,818.85
三、 減值準備
1. 2014 年 12 月 31 日余額
2. 本期增加金額
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
55
項目 土地使用權(quán) 軟件 合計
3. 本期減少金額
4. 2015 年 12 月 31 日余額
四、 賬面價值
1. 2015 年 12 月 31 日賬面價值 8,586,212.15 60,580.00 8,646,792.15
2. 2014 年 12 月 31 日賬面價值 8,780,934.96 88,540.00 8,869,474.96
11. 長期待攤費用
項目 2016 年
12 月 31 日
本年增加 本年攤銷 2017 年
7 月 31 日
租賃手續(xù)費 5,216,764.32 1,782,312.98 3,434,451.34
裝修工程 1,682,461.99 159,670.00 219,337.71 1,622,794.28
CT 球管 933,333.33 653,333.31 280,000.02
移機費 176,698.67 29,941.31 146,757.36
合計 8,009,258.31 159,670.00 2,684,925.31 5,484,003.00
（ 續(xù)）
項目 2015 年
12 月 31 日
本年增加 本年攤銷 2016 年
12 月 31 日
租賃手續(xù)費 6,545,390.99 750,000.00 2,078,626.67 5,216,764.32
裝修工程 1,804,012.19 121,550.20 1,682,461.99
CT 球管 1,120,000.00 186,666.67 933,333.33
移機費 201,806.00 25,107.33 176,698.67
合計 6,545,390.99 3,875,818.19 2,411,950.87 8,009,258.31
（ 續(xù)）
項目 2014 年
12 月 31 日 本年增加 本年攤銷 1220 月 153年 1 日
租賃手續(xù)費 4,392,767.66 4,050,000.00 1,897,376.67 6,545,390.99
合計 4,392,767.66 4,050,000.00 1,897,376.67 6,545,390.99
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
56
12. 遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負債
（ 1） 未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn)
項目
2017 年 7 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
可抵扣暫時性
差異
遞延所得稅資
產(chǎn)
可抵扣暫時性
差異
遞延所得稅資
產(chǎn)
可抵扣暫時性
差異
遞延所得稅資
產(chǎn)
資 產(chǎn) 減
值準備
15,639,950.02 3,909,987.51 13,116,475.12 3,279,118.79 10,560,220.75 2,640,055.19
合計 15,639,950.02 3,909,987.51 13,116,475.12 3,279,118.79 10,560,220.75 2,640,055.19
13. 短期借款
借款類別 2017 年 7 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
保證借款 100,000,000.00 85,000,000.00 90,000,000.00
質(zhì)押借款 9,500,000.00
抵押借款 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
合計 110,000,000.00 104,500,000.00 100,000,000.00
注： 截止 2017 年 7 月 31 日短期借款余額為 11,000 萬元,其中保證借款共計 10,000
萬元， 其中： 江蘇泗洪農(nóng)村商業(yè)銀行營業(yè)部借款 3,000 萬元系由泗洪縣盛達咨詢擔保有
限公司、 胡道虎、 金霞、 陳松、 袁穎、 饒建良、 張克蘭提供擔保取得； 江蘇泗洪農(nóng)村商
業(yè)銀行營業(yè)部借款 2,500 萬元系由胡道虎、 金霞、 陳松、 袁穎、 饒建良、 張克蘭提供擔
保取得； 中國工商銀行股份有限公司泗洪猿洲支行借款 1,500 萬元系由泗洪華泰置業(yè)有
限公司、 江蘇富園建設(shè)有限公司提供擔保取得； 中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司泗洪城北支
行借款 2,000 萬元系由泗洪縣盛達咨詢擔保有限公司、 胡道虎提供擔保取得； 中國郵政
儲蓄銀行股份有限公司泗洪縣支行借款 1,000 萬元系由胡道虎、 金霞、 饒建良、 陳松、
泗洪縣盛達咨詢擔保有限公司提供擔保取得； 抵押借款共計 1,000 萬元， 其中： 江蘇泗
洪農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司營業(yè)部 1,000 萬元系由胡道虎、 金霞、 饒建良、 陳松提供
擔保以及胡道虎所有房地產(chǎn)提供抵押取得。
14. 應付票據(jù)
票據(jù)種類 2017 年 7 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
銀行承兌匯票 3,000,000.00
合計 3,000,000.00
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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15. 應付賬款
（ 1） 應付賬款
項目 2017 年 7 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
合計 55,375,706.87 63,192,864.91 53,574,834.48
其中： 1 年以上 8,985,237.86 13,541,584.01 11,860,016.81
（ 2） 賬齡超過 1 年的重要應付賬款
單位名稱 2017 年 7 月 31 日 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因
江蘇康緣醫(yī)藥商業(yè)有限公司 3,357,924.58
未到結(jié)算期
上海海爾施診斷產(chǎn)品有限公司 1,353,252.00
宿遷市醫(yī)藥有限公司虹洲分公司 1,218,815.61
江蘇泓誠醫(yī)藥有限公司 815,674.20
宿遷市康迪醫(yī)療器械有限公司 481,356.00
合計 7,227,022.39
16. 預收賬款
項目 2017 年 7 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
合計 284,392.27 184,788.12 193,466.19
其中： 1 年以上 17,807.53 17,807.53 17,807.53
17. 應付職工薪酬
（ 1） 應付職工薪酬分類
項目 2016年12月31日 本期增加 本期減少 2017年7月31日
短期薪酬 5,313,001.16 38,682,379.59 38,147,202.37 5,848,178.38
離職后福利-設(shè)
定提存計劃 556,754.45 3,386,019.28 3,576,124.48 366,649.25
合計 5,869,755.61 42,068,398.87 41,723,326.85 6,214,827.63
（ 續(xù)）
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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項目 2015年12月31日 本期增加 本期減少 2016年12月31日
短期薪酬 5,057,261.84 56,631,716.77 56,375,977.45 5,313,001.16
離職后福利-設(shè)
定提存計劃 961,974.10 5,411,554.65 5,816,774.30 556,754.45
合計 6,019,235.94 62,043,271.42 62,192,751.75 5,869,755.61
（ 續(xù)）
項目 2014年12月31日 本期增加 本期減少 2015年12月31日
短期薪酬 4,373,587.04 54,490,632.54 53,806,957.74 5,057,261.84
離職后福利-設(shè)定
提存計劃 305,698.80 6,518,840.24 5,862,564.94 961,974.10
合計 4,679,285.84 61,009,472.78 59,669,522.68 6,019,235.94
（ 2） 短期薪酬
項目 2016年12月31日 本期增加 本期減少 2017年7月31日
工資(含獎金、 津貼和補
貼) 4,780,885.00 36,050,648.22 35,561,979.22 5,269,554.00
職工福利費 913,800.00 913,800.00
社會保險費 208,135.40 1,419,745.60 1,437,831.75 190,049.25
其中： 醫(yī)療保險費 185,642.00 1,261,036.00 1,281,601.00 165,077.00
工傷保險費 9,968.40 70,479.60 69,349.00 11,099.00
生育保險費 12,525.00 88,230.00 86,881.75 13,873.25
住房公積金 122,280.00 122,280.00
工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費 323,980.76 175,905.77 111,311.40 388,575.13
合計 5,313,001.16 38,682,379.59 38,147,202.37 5,848,178.38
（ 續(xù)）
項目 2015年12月31日 本期增加 本期減少 2016年12月31日
工 資 ( 含 獎 金 、 津 貼
和補貼) 4,801,366.33 53,773,300.98 53,793,782.31 4,780,885.00
社會保險費 204,472.00 2,327,805.84 2,324,142.44 208,135.40
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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項目 2015年12月31日 本期增加 本期減少 2016年12月31日
其中： 醫(yī)療保險費 180,540.00 2,082,155.00 2,077,053.00 185,642.00
工傷保險費 11,846.00 106,716.84 108,594.44 9,968.40
生育保險費 12,086.00 138,934.00 138,495.00 12,525.00
工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費 51,423.51 530,609.95 258,052.70 323,980.76
合計 5,057,261.84 56,631,716.77 56,375,977.45 5,313,001.16
（ 續(xù)）
項目 2014年12月31日 本期增加 本期減少 2015年12月31日
工 資 ( 含 獎 金 、 津 貼
和補貼) 4,181,536.00 51,748,739.87 51,128,909.54 4,801,366.33
社會保險費 192,051.04 2,247,633.66 2,235,212.70 204,472.00
其中： 醫(yī)療保險費 165,677.90 1,970,803.35 1,955,941.25 180,540.00
工傷保險費 15,360.18 147,026.86 150,541.04 11,846.00
生育保險費 11,012.96 129,803.45 128,730.41 12,086.00
工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費 494,259.01 442,835.50 51,423.51
合計 4,373,587.04 54,490,632.54 53,806,957.74 5,057,261.84
（ 3） 設(shè)定提存計劃
項目 2016年12月31日 本期增加 本期減少 2017年7月31日
基本養(yǎng)老保險 530,946.45 3,303,828.13 3,481,984.83 352,789.75
失業(yè)保險費 25,808.00 82,191.15 94,139.65 13,859.50
合計 556,754.45 3,386,019.28 3,576,124.48 366,649.25
（ 續(xù)）
項目 2015年12月31日 本年增加 本年減少 2016年12月31日
基本養(yǎng)老保險 924,845.10 5,151,889.65 5,545,788.30 530,946.45
失業(yè)保險費 37,129.00 259,665.00 270,986.00 25,808.00
合計 961,974.10 5,411,554.65 5,816,774.30 556,754.45
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
60
（ 續(xù)）
項目 2014年12月31日 本期增加 本期減少 2015年12月31日
基本養(yǎng)老保險 271,843.48 6,119,137.79 5,466,136.17 924,845.10
失業(yè)保險費 33,855.32 399,702.45 396,428.77 37,129.00
合計 305,698.80 6,518,840.24 5,862,564.94 961,974.10
18. 應交稅費
項目 2017 年 7 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
增值稅 117,041.59 64,285.71
企業(yè)所得稅 20,588,025.93 22,392,782.54 11,133,492.15
個人所得稅 73,545.00 193,528.53 107,011.57
房產(chǎn)稅 514,285.72 154,285.71 67,539.72
其他 8,571.43 6,428.57 300.00
合計 21,301,469.67 22,811,311.06 11,308,343.44
19. 其他應付款
（ 1） 其他應付款按款項性質(zhì)分類
項目 2017 年 7 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
關(guān)聯(lián)方往來 76,893,778.78 28,508,842.28 149,541,221.98
工程款 19,407,517.07 33,477,598.64 53,404,755.16
往來款 13,317,633.38 12,794,482.87 7,779,867.36
風險金 344,748.90 1,506,783.52 1,455,478.16
保證金 150,767.00 177,405.00 356,528.00
合計 110,114,445.13 76,465,112.31 212,537,850.66
（ 2） 賬齡超過 1 年的重要其他應付款
單位名稱 2017 年 7 月 31 日 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因
雷磊 11,337,000.00
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
61
單位名稱 2017 年 7 月 31 日 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因
宿遷市帝王裝飾工程有限公司 15,899,000.00
胡道俠 7,626,177.00
江蘇潤揚建設(shè)工程集團有限公
司淮安分公司 3,401,719.29
合計 38,263,896.29
20. 一年內(nèi)到期的非流動負債
項目 2017 年 7 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
一 年 內(nèi) 到 期 的
長期應付款 18,307,080.59 31,770,696.94 30,846,739.90
合計 18,307,080.59 31,770,696.94 30,846,739.90
21. 長期應付款
（ 1） 長期應付款按款項性質(zhì)分類
款項性質(zhì) 2017 年 7 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
應付融資租賃款 36,845,333.47 71,317,116.93 62,310,852.96
未確認融資費用 -2,708,476.47 -7,571,465.26 -3,598,629.95
合計 34,136,857.00 63,745,651.67 58,712,223.01
（ 2） 截止 2017 年 7 月 31 日， 長期應付款賬面價值如下：
項目 長期應付款 一年內(nèi)到期的長期應付款
西門子財務(wù)租賃有限公司 6,767,467.20 4,600,653.12
江蘇金融租賃有限公司 1,297,538.76 4,255,797.19
海爾融資租賃（ 中國） 有限公司 25,830,547.64 9,123,963.76
拉赫蘭頓融資租賃（ 中國） 有限公司 241,303.40 326,666.52
合計 34,136,857.00 18,307,080.59
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
62
22. 實收資本
所有者名稱 2017年1月1日 本年增加 本年減少 2017年7月31日
上海識頡企業(yè)管理
中心 1,063,383.00 1,063,383.00
上海識炯企業(yè)管理
中心（ 有限合伙） 797,817.00 383,247.00 414,570.00
胡道虎 938,900.00 394,950.00 543,950.00
上海鑫曜節(jié)能科技
有限公司 740,280.00 740,280.00
上海健灝投資管理
中心（ 有限合伙） 14,700.00 14,700.00
東吳創(chuàng)新資本管理
有限責任公司 147,700.00 147,700.00
合計 1,861,200.00 1,841,580.00 1,841,580.00 1,861,200.00
（ 續(xù)）
所有者名稱 2016年1月1日 本年增加 本年減少 2016年12月31日
胡道虎 1,861,200.00 1,861,200.00
上海識頡企業(yè)管理
中心 1,063,383.00 1,063,383.00
上海識炯企業(yè)管理
中心（ 有限合伙） 797,817.00 797,817.00
合計 1,861,200.00 1,861,200.00 1,861,200.00 1,861,200.00
（ 續(xù)）
所有者名稱 2015年1月1日 本年增加 本年減少 2015年12月31日
胡道虎 1,861,200.00 1,861,200.00
合計 1,861,200.00 1,861,200.00
注： 本公司歷次實收資本及股權(quán)比例變動情況詳見附注 “ 一、 (二)” 所述。
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2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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23.資本公積
項目 2017 年 1 月 1 日 本期增加 本期減少 2017 年 7 月 31 日
資本溢價 55,028,555.60 55,028,555.60
合計 55,028,555.60 55,028,555.60
（ 續(xù)）
項目 2016 年 1 月 1 日 本期增加 本期減少 2016 年 12 月 31 日
資本溢價 13,122,705.79 41,905,849.81 55,028,555.60
合計 13,122,705.79 41,905,849.81 55,028,555.60
注： 2016 年度本公司資本公積變動情況詳見附注 “ 一、 (二)” 所述。
（ 續(xù)）
項目 2015 年 1 月 1 日 本期增加 本期減少 2015 年 12 月 31 日
資本溢價 13,138,800.00 16,094.21 13,122,705.79
合計 13,138,800.00 16,094.21 13,122,705.79
注： 2015 年度本公司資本公積變動系本公司受讓付強所持有的泗洪縣幸福園老年健
康管理服務(wù)有限公司 49%股權(quán)所致。
24.盈余公積
項目 2017 年 1 月 1 日 本期增加 本期減少 2017 年 7 月 31 日
法定盈余公積 170,061.23 170,061.23
合計 170,061.23 170,061.23
25.未分配利潤
項目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
期初未分配利潤 2,798,873.98 14,398,194.40 -12,696,221.58
加： 本期歸屬于母公司
股東的凈利潤 14,485,311.70 30,306,529.39 27,094,415.98
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2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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項目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
減:應付普通股股利
提取盈余公積(10%) 170,061.23
其他減少 41,905,849.81
期末未分配利潤 17,114,124.45 2,798,873.98 14,398,194.40
26.營業(yè)收入、 營業(yè)成本
（ 1） 營業(yè)收入與營業(yè)成本
項目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
主營業(yè)務(wù)收入 160,479,120.84 239,432,907.61 217,407,829.54
其他業(yè)務(wù)收入 1,438,435.88 1,628,187.78 1,679,880.94
合計 161,917,556.72 241,061,095.39 219,087,710.48
主營業(yè)務(wù)成本 118,316,215.05 175,347,113.80 157,540,559.00
其他業(yè)務(wù)成本 646,580.00 1,346,966.17 1,043,142.25
合計 118,962,795.05 176,694,079.97 158,583,701.25
（ 2） 主營業(yè)務(wù)收入分項目列示
項目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
醫(yī)療收入 90,097,946.48 136,374,869.28 125,375,900.10
門診 29,548,103.53 49,904,070.54 44,917,724.20
住院 60,549,842.95 86,470,798.74 80,458,175.90
藥品收入 70,381,174.36 103,058,038.33 92,031,929.44
門診 19,405,690.94 28,803,941.61 26,593,587.99
住院 50,975,483.42 74,254,096.72 65,438,341.45
合計 160,479,120.84 239,432,907.61 217,407,829.54
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2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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27.稅金及附加
項目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
營業(yè)稅 3,000.00
城市維護建設(shè)稅 7,500.00 3,214.29 150.00
教育費附加 4,500.00 1,928.57 90.00
地方教育費附加 3,000.00 1,285.71 60.00
房產(chǎn)稅 360,000.00 154,285.71
印花稅 20.00
合計 375,000.00 160,714.28 3,320.00
28.銷售費用
項目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
職工薪酬 128,263.55 214,273.60 191,142.92
廣告宣傳費 68,490.00 268,518.00 254,113.00
差旅費 9,904.00 5,668.00 8,419.00
其他 8,161.06 17,600.00
合 計 214,818.61 488,459.60 471,274.92
29.管理費用
項目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
職工薪酬 7,280,376.36 10,611,905.25 8,419,974.15
物料消耗 430,117.87 562,501.00 962,443.69
折舊及攤銷 1,030,595.37 1,834,886.96 2,114,492.57
辦公費 273,753.63 389,828.52 328,579.35
業(yè)務(wù)招待費 92,837.31 454,564.75 746,819.50
租賃及物業(yè) 1,089,136.15 1,300,894.12 1,828,524.27
差旅費 192,639.01 356,890.80 277,742.75
其他 1,249,463.11 2,795,000.41 2,836,804.71
合計 11,638,918.81 18,306,471.81 17,515,380.99
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2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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30.財務(wù)費用
項目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
利息支出 8,513,467.09 7,889,582.66 7,476,708.80
減： 利息收入 23,893.88 1,795,060.45 2,194,908.07
加： 手續(xù)費等支出 320,330.58 299,336.84 569,779.83
合計 8,809,903.79 6,393,859.05 5,851,580.56
31.資產(chǎn)減值損失
項目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
壞賬損失 2,928,189.37 3,335,550.06 2,404,348.68
合計 2,928,189.37 3,335,550.06 2,404,348.68
32.投資收益
項目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
可供出售金融資產(chǎn)在持
有期間的投資收益 692,558.28 750,271.47
處置可供出售金融資產(chǎn)
取得的投資收益 9,670,245.56
處置長期股權(quán)投資產(chǎn)生
的投資收益 -644,733.13
合計 9,718,070.71 750,271.47
注： 處置長期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益系本公司轉(zhuǎn)讓原全資子公司的泗洪縣幸
福園老年健康管理服務(wù)有限公司股權(quán)所形成。
33.營業(yè)外收入
（ 1） 營業(yè)外收入
項目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
非流動資產(chǎn)處置利得 50,000.00 645,298.37
其中： 固定資產(chǎn)處置利得 50,000.00 645,298.37
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2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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項目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
政府補助 904,300.00 332,540.00 2,218,000.00
違約金收入 1,130.00 119,800.00 26,670.00
其他 135,239.45 2,727.30 55,051.97
合計 1,040,669.45 505,067.30 2,945,020.34
（ 2） 政府補助
項目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
民營醫(yī)院專項省補助資金 500,000.00
以獎代投補助款 350,000.00 400,000.00
環(huán)保局環(huán)境整治獎勵款 20,000.00
經(jīng)濟開發(fā)區(qū)管理委員會環(huán)境整治
獎勵款 20,000.00
120 急救中心“ 京東慈善” 項目 14,300.00
醫(yī)療機構(gòu)綜合考評先進單位獎勵 300,000.00
江蘇省質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局獎勵款 20,000.00
宿遷市科技局科技獎勵 10,000.00
就業(yè)獎勵 2,540.00
泗洪縣二甲晉升獎勵 1,000,000.00
社會養(yǎng)老服務(wù)體系獎補資金 700,000.00
全科醫(yī)師師范化培訓專項經(jīng)費款 100,000.00
衛(wèi)投中心科學進步獎 18,000.00
合計 904,300.00 332,540.00 2,218,000.00
34. 營業(yè)外支出
項目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
非流動資產(chǎn)處置損失 284,633.28 4,654,604.47 51,950.07
其中： 固定資產(chǎn)處置損失 284,633.28 4,654,604.47 51,950.07
對外捐贈 7,000.00 85,000.00 30,000.00
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2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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項目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
罰款支出 248,722.91 224,838.94 177,093.51
其他 59,985.93 13,899.04 35,000.55
合計 600,342.12 4,978,342.45 294,044.13
35. 所得稅費用
（ 1） 所得稅費用表
項目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
當期所得稅費用 5,573,815.44 11,259,290.39 11,133,492.15
遞延所得稅費用 -630,868.72 -639,063.60 -568,626.97
合計 4,942,946.72 10,620,226.79 10,564,865.18
（ 2） 會計利潤與所得稅費用調(diào)整過程
項目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
本年合并利潤總額 19,428,258.42 40,926,756.18 37,659,351.76
按法定/適用稅率計算的所
得稅費用 4,857,064.61 10,231,689.05 9,414,837.94
納稅調(diào)整事項影響 716,750.83 1,027,601.35 1,718,654.21
遞延所得稅費用影響 -630,868.72 -639,063.60 -568,626.97
所得稅費用 4,942,946.72 10,620,226.79 10,564,865.18
36. 現(xiàn)金流量表
（ 1） 收到/支付的其他與經(jīng)營/投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
1） 收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金
項目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
政府補助 904,300.00 332,540.00 2,218,000.00
銀行利息收入 23,893.88 63,452.45 303,143.15
其他應收、 付款凈額 210,926.20
票據(jù)保證金 3,000,000.00 3,900,000.00
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2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
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項目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
其他 95,578.22 119,996.78 99,961.68
合計 1,023,772.10 3,515,989.23 6,732,031.03
2） 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金
項目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
銷售費用支出 84,155.06 234,700.00 260,986.00
管理費用支出 3,197,630.37 6,244,740.04 6,648,844.87
財務(wù)費用支出 320,330.58 299,336.84 569,779.83
營業(yè)外支出 194,934.13 317,877.73 232,647.08
其他應收、 付款凈額 122,636.19 1,748,344.31 3,842,974.09
合計 3,919,686.33 8,844,998.92 11,555,231.87
3） 收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金
項目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
關(guān)聯(lián)方資金往來 44,416,792.44 5,585,651.62
醫(yī)療中心借款 5,000,000.00
合計 44,416,792.44 5,000,000.00 5,585,651.62
4） 支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金
項目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
關(guān)聯(lián)方資金往來 20,789,862.19
合計 20,789,862.19
（ 2） 現(xiàn)金流量表補充資料
項目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
1.將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量：
凈利潤 14,485,311.70 30,306,529.39 27,094,486.58
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2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
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項目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
加： 資產(chǎn)減值準備 2,928,189.37 3,335,550.06 2,404,348.68
固定資產(chǎn)折舊 12,897,586.57 17,285,882.89 12,085,864.94
無形資產(chǎn)攤銷 250,158.93 248,932.75 222,682.81
長期待攤費用攤銷 902,612.33 333,324.20
處置固定資產(chǎn)、 無形資產(chǎn)和其他長期資
產(chǎn)的損失（ 收益以“ -” 填列） 284,633.28 4,604,604.47 -593,348.30
固定資產(chǎn)報廢損失（ 收益以“ -” 填列）
公允價值變動損益（ 收益以“ -” 填列）
財務(wù)費用（ 收益以“ -” 填列） 8,513,467.09 7,889,582.66 7,476,708.80
投資損失（ 收益以“ -” 填列） -9,718,070.71 -750,271.47
遞延所得稅資產(chǎn)的減少（ 增加以“ -” 填列） -630,868.72 -639,063.60 -568,626.97
遞延所得稅負債的增加（ 減少以“ -” 填列）
存貨的減少（ 增加以“-” 填列） 30,276.32 -1,106,556.13 1,765,627.60
經(jīng)營性應收項目的減少（ 增加以“ -” 填列） -1,718,042.97 40,477,623.24 78,664,233.04
經(jīng)營性應付項目的增加（ 減少以“ -” 填列） -14,565,232.22 -20,640,609.97 -69,474,100.52
其他
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 23,378,091.68 72,377,729.25 58,327,605.19
2.不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動：
債務(wù)轉(zhuǎn)為資本
一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債
融資租入固定資產(chǎn)
3.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈變動情況：
現(xiàn)金的期末余額 12,119,570.48 8,240,564.12 7,370,282.00
減： 現(xiàn)金的期初余額 8,240,564.12 7,370,282.00 5,182,230.39
加： 現(xiàn)金等價物的期末余額
減： 現(xiàn)金等價物的期初余額
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 3,879,006.36 870,282.12 2,188,051.61
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
71
（ 3） 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物
項目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
現(xiàn)金 12,119,570.48 8,240,564.12 7,370,282.00
其中： 庫存現(xiàn)金 182,040.91 714,168.60 1,895,208.84
可隨時用于支付的銀行存款 11,937,529.57 7,526,395.52 5,475,073.16
可隨時用于支付的其他貨幣
資金
現(xiàn)金等價物
期末現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物余額 12,119,570.48 8,240,564.12 7,370,282.00
七、 合并范圍的變化
1. 非同一控制下企業(yè)合并
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日期間， 本公司無非同一控制下企業(yè)合并事項。
2. 同一控制下企業(yè)合并
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日期間， 本公司無同一控制下企業(yè)合并事項。
3. 其他變動
（ 1） 成立并轉(zhuǎn)讓泗洪縣分金亭康復管理服務(wù)有限公司
2015 年 8 月 13 日， 本公司注冊成立泗洪縣分金亭康復管理服務(wù)有限公司， 注冊資
本 1,000 萬人民幣。
2016 年 6 月 21 日， 本公司與陳俊海簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同， 本公司將持有的泗洪縣分
金亭康復管理服務(wù)有限公司的 100%股權(quán)全部轉(zhuǎn)讓予陳俊海， 泗洪縣分金亭康復管理服務(wù)
有限公司于 2016 年 7 月 21 日完成工商變更登記。
泗洪縣分金亭康復管理服務(wù)有限公司成立之日至股權(quán)轉(zhuǎn)讓之日實收資本為 0 元， 未
開展經(jīng)營。
（ 2） 吸收并轉(zhuǎn)讓泗洪縣幸福園老年健康管理服務(wù)有限公司股權(quán)
2015 年 9 月 21 日， 本公司與泗洪縣幸福園老年健康管理服務(wù)有限公司原股東付強
簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議， 本公司受讓付強所持有的泗洪縣幸福園老年健康管理服務(wù)有限公司
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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49%股權(quán)， 本次受讓后， 本公司持有泗洪縣幸福園老年健康管理服務(wù)有限公司 100%股
權(quán)。
2016 年 6 月 21 日， 本公司與陳俊海簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同， 本公司將持有的泗洪縣幸
福園老年健康管理服務(wù)有限公司的 100%股權(quán)全部轉(zhuǎn)讓予陳俊海， 泗洪縣幸福園老年健康
管理服務(wù)有限公司于 2016 年 7 月 4 日完成工商變更登記。
八、 在其他主體中的權(quán)益
1.在子公司中的權(quán)益
（ 1） 企業(yè)集團的構(gòu)成
子公司名稱 主要經(jīng)
營地 注冊地 業(yè) 性務(wù) 質(zhì) 直持 接股比例 間 %接 取得方式
泗洪縣分金亭腫瘤醫(yī)院有限公司 泗洪縣 泗洪縣 醫(yī)療服務(wù) 100.00 直接設(shè)立
泗洪縣分金亭婦幼醫(yī)院有限公司 泗洪縣 泗洪縣 醫(yī)療服務(wù) 100.00 直接設(shè)立
九、 關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易
（ 一） 關(guān)聯(lián)方關(guān)系
1． 控股股東及實際控制人
截至本財務(wù)報告批準報出日， 本公司各股東均不能通過股權(quán)、 協(xié)議或者其他安排控
制本公司， 本公司不存在實際控制人。
2． 子公司
子公司情況詳見本附注“ 八、 1.（ 1） 企業(yè)集團的構(gòu)成” 相關(guān)內(nèi)容。
3． 其他關(guān)聯(lián)方
其他關(guān)聯(lián)方名稱 與本公司關(guān)系
泗洪縣黃臺醫(yī)院 胡道虎控制的民辦非企業(yè)單位
泗洪縣界集醫(yī)院 胡道虎控制的民辦非企業(yè)單位
泗洪縣上塘醫(yī)院 胡道虎控制的民辦非企業(yè)單位
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2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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其他關(guān)聯(lián)方名稱 與本公司關(guān)系
宿遷市第三醫(yī)院 胡道虎控制的民辦非企業(yè)單位
泗洪縣康復護理院 胡道虎控制的民辦非企業(yè)單位
泗洪縣殘疾兒童福利院 胡道虎原控制的民辦非企業(yè)單位
江蘇泗洪農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司 胡道虎擔任董事的其他企業(yè)
泗洪縣幸福園老年健康管理服務(wù)有限公司 胡道虎控制的其他企業(yè)
泗洪縣分金亭康復管理服務(wù)有限公司 胡道虎原控制的其他企業(yè)
泗洪縣幸福園養(yǎng)老護理院 胡道虎控制的民辦非企業(yè)單位
泗洪華泰置業(yè)有限公司 胡道虎原控制的其他企業(yè)
宿遷猿洲醫(yī)療設(shè)備有限公司 胡道虎原擔任監(jiān)事的其他企業(yè)
宿遷市帝王裝飾工程有限公司 胡道虎關(guān)系密切的家庭成員控制的企業(yè)
泗洪華瑞物業(yè)管理有限公司 胡道虎控制的其他企業(yè)
泗洪古月企業(yè)管理咨詢有限公司 胡道虎控制的其他企業(yè)
金霞 胡道虎的配偶
陳松 高級管理人員
饒建良 高級管理人員
邵雷 高級管理人員
袁穎 陳松關(guān)系密切的家庭成員
張克蘭 饒建良關(guān)系密切的家庭成員
鄧俐俐 邵雷關(guān)系密切的家庭成員
胡道俠 胡道虎關(guān)系密切的家庭成員
胡道虎 持股5%以上的公司股東
上海識炯企業(yè)管理中心（ 有限合伙） 持股5%以上的公司股東
上海鑫曜節(jié)能科技有限公司 持股5%以上的公司股東
東吳創(chuàng)新資本管理有限責任公司 持股5%以上的公司股東
上海識頡企業(yè)管理中心 公司原股東
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2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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（ 二） 關(guān)聯(lián)交易
1． 購銷商品、 提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易
（ 1） 采購商品/接受勞務(wù)
關(guān)聯(lián)方名稱 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
宿遷市帝王裝飾
工程有限公司 房屋裝修 4,658,300.00 2,000,000.00
合計 4,658,300.00 2,000,000.00
（ 2） 銷售商品/提供勞務(wù)
關(guān)聯(lián)方名稱 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
泗洪縣康復護理院 銷售材料 2,460.74 21,898.60 376,783.37
宿遷市第三醫(yī)院 醫(yī)院托管收入 275,456.91
泗洪縣界集醫(yī)院 醫(yī)院托管收入 61,379.86
泗洪縣上塘醫(yī)院 醫(yī)院托管收入 73,046.01
泗洪縣康復護理院 醫(yī)院托管收入 109,404.75
泗洪縣幸福園養(yǎng)老護
理院
醫(yī)院托管收入 2,834.20
合計 524,582.47 21,898.60 376,783.37
2． 關(guān)聯(lián)方資金拆借
（ 1） 向關(guān)聯(lián)方拆出資金
關(guān)聯(lián)方名稱 2016 年 12 月
31 日 本期增加 本期減少 2013 71年 日7 月
宿遷市第三醫(yī)院 231,064.00 231,064.00
泗洪縣殘疾兒童福利院 30,000.00 30,000.00
泗洪縣界集醫(yī)院 1,791.00 1,791.00
泗洪縣幸福園養(yǎng)老護理院 4,758.00 4,758.00
泗洪縣黃臺醫(yī)院 660.00 660.00
合計 31,791.00 236,482.00 1,791.00 266,482.00
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2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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（ 續(xù)）
關(guān)聯(lián)方名稱 2015 年 12 月
31 日 本期增加 本期減少 20163年 1 日 12 月
宿遷猿洲醫(yī)療設(shè)備有限公司 3,195,716.00 3,195,716.00
宿遷市第三醫(yī)院 24,539,597.13 24,539,597.13
泗洪縣殘疾兒童福利院 30,000.00 30,000.00
泗洪縣界集醫(yī)院 1,791.00 1,791.00
泗洪縣幸福園養(yǎng)老護理院 9,360,266.00 9,360,266.00
泗洪縣黃臺醫(yī)院 306,030.83 306,030.83
泗洪縣康復護理院 34,415,759.50 34,415,759.50
合計 71,847,369.46 1,791.00 71,817,369.46 31,791.00
（ 續(xù)）
關(guān)聯(lián)方名稱 2014 年 12 月
31 日 本期增加 本期減少 20153年 1 日 12 月
宿遷猿洲醫(yī)療設(shè)備有限公司 3,195,716.00 3,195,716.00
宿遷市第三醫(yī)院 24,335,671.13 203,926.00 24,539,597.13
泗洪縣殘疾兒童福利院 30,000.00 30,000.00
泗洪縣幸福園養(yǎng)老護理院 370,266.00 8,990,000.00 9,360,266.00
泗洪縣黃臺醫(yī)院 304,473.83 1,557.00 306,030.83
泗洪縣康復護理院 34,531,079.21 115,319.71 34,415,759.50
合計 62,767,206.17 9,195,483.00 115,319.71 71,847,369.46
（ 2） 向關(guān)聯(lián)方拆入資金
關(guān)聯(lián)方名稱 2016 年 12 月
31 日 本期增加 本期減少 2013 71年 日7 月
胡道虎 3,166,641.20 31,506,588.12 34,673,229.32
陳松 18,000,000.00 18,000,000.00
宿遷猿洲醫(yī)療設(shè)備有限公司 448,568.00 448,568.00
泗洪縣康復護理院 354,385.08 63,936.98 290,448.10
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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關(guān)聯(lián)方名稱 2016 年 12 月
31 日 本期增加 本期減少 2013 71年 日7 月
泗洪縣上塘醫(yī)院 13,106.00 13,191.36 26,297.36
泗洪縣界集醫(yī)院 965.00 3,094.00 4,059.00
胡道俠 7,626,177.00 7,626,177.00
合計 11,609,842.28 49,522,873.48 63,936.98 61,068,778.78
（ 續(xù)）
關(guān)聯(lián)方名稱 2015 年 12 月
31 日 本期增加 本期減少 20163年 1 日 12 月
胡道虎 96,323,811.63 93,157,170.43 3,166,641.20
宿遷猿洲醫(yī)療設(shè)備有限公司 448,568.00 448,568.00
泗洪縣康復護理院 354,385.08 354,385.08
泗洪縣上塘醫(yī)院 998,892.70 985,786.70 13,106.00
泗洪縣界集醫(yī)院 13,198,496.65 13,197,531.65 965.00
泗洪縣幸福園養(yǎng)老護理院 8,990,000.00 8,990,000.00
泗洪華泰置業(yè)有限公司 937,144.00 937,144.00
胡道俠 7,626,177.00 7,626,177.00
合計 128,074,521.98 802,953.08 117,267,632.78 11,609,842.28
（ 續(xù)）
關(guān)聯(lián)方名稱 2014 年 12 月
31 日 本期增加 本期減少 20153年 1 日 12 月
胡道虎 64,403,324.92 31,920,486.71 96,323,811.63
泗洪華泰置業(yè)有限公司 627,144.00 310,000.00 937,144.00
泗洪縣上塘醫(yī)院 1,249,830.20 250,937.50 998,892.70
泗洪縣界集醫(yī)院 9,799,989.95 3,398,506.70 13,198,496.65
泗洪縣幸福園養(yǎng)老護理院 8,990,000.00 8,990,000.00
胡道俠 7,626,177.00 7,626,177.00
合計 83,706,466.07 44,618,993.41 250,937.50 128,074,521.98
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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3． 關(guān)聯(lián)擔保
擔保方名稱 被擔保方名稱 擔保金額 起始日 到期日
資產(chǎn)負債表日
擔保是否已經(jīng)
履行完畢
胡道虎、 金霞、 陳松、
袁穎、 饒建良、 張克蘭
本公司
5,000,000.00 2014-10-24 2015-10-21 是
10,000,000.00 2014-11-19 2015-11-07 是
15,000,000.00 2014-11-27 2015-11-18 是
10,000,000.00 2014-11-25 2015-11-18 是
15,000,000.00 2014-12-04 2015-12-01 是
15,000,000.00 2015-11-09 2016-11-05 是
15,000,000.00 2015-11-11 2016-11-10 是
10,000,000.00 2015-11-13 2016-11-12 是
15,000,000.00 2015-11-18 2016-11-16 是
10,000,000.00 2016-11-08 2017-09-18 否
15,000,000.00 2016-11-07 2017-09-18 否
15,000,000.00 2016-11-08 2017-09-18 否
15,000,000.00 2016-11-14 2017-09-18 否
胡道虎、 金霞、 饒
建良、 陳松
20,000,000.00 2014-10-27 2015-10-23 是
23,645,000.00 2014-06-28 2017-03-28 是
胡道虎
20,000,000.00 2015-01-21 2016-01-15 是
20,000,000.00 2016-01-18 2017-01-11 是
24,465,780.00 2010-06-09 2015-06-09 是
13,148,520.00 2012-01-16 2017-01-16 是
20,000,000.00 2017-01-19 2018-01-17 否
胡道虎、 金霞、 饒建
良、 陳松、 泗洪華泰置
業(yè)有限公司
10,000,000.00 2016-01-07 2017-01-03 是
本公司、 胡道虎、 金霞
泗洪縣分金亭婦幼
醫(yī)院有限公司
10,000,000.00 2015-05-08 2016-05-03 是
本公司、 胡道虎、 金
霞、 邵雷、 鄧俐俐 5,500,000.00 2016-05-19 2017-03-27 是
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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擔保方名稱 被擔保方名稱 擔保金額 起始日 到期日
資產(chǎn)負債表日
擔保是否已經(jīng)
履行完畢
本公司、 胡道虎、 金霞 10,000,000.00 2016-05-04 2017-04-24 是
胡道虎、 金霞、 陳松、
饒建良 10,000,000.00 2017-04-28 2018-04-21 否
胡道虎、 金霞、 饒建
良、 陳松 本公司 10,000,000.00 2017-01-04 2018-01-03 否
泗洪華泰置業(yè)有限公司 15,000,000.00 2017-01-24 2018-01-18 否
泗洪縣分金亭婦幼醫(yī)院
有限公司、 泗洪縣分金
亭腫瘤醫(yī)院有限公司、
胡道虎、 陳松
本公司 5,799,000.00 2013-03-01 2018-02-28 否
胡道虎、 陳松 本公司
26,202,320.00 2013-09-10 2017-03-31 是
36,526,320.00 2015-07-20 2020-07-20 否
9,170,880.00 2013-07-12 2018-07-12 否
胡道虎、 陳松、 饒建良 本公司
15,580,780.00 2014-01-27 2018-12-27 否
21,665,160.00 2015-05-01 2020-08-31 否
19,018,240.00 2015-12-25 2017-03-31 是
19,408,560.00 2015-12-16 2020-12-16 否
本公司、 胡道虎 宿遷市第三醫(yī)院 5,000,000.00 2016-06-30 2017-06-29 是
本公司 宿遷市第三醫(yī)院 3,000,000.00 2016-11-16 2017-11-15 否
本公司 宿遷市第三醫(yī)院 20,000,000.00 2017-01-20 2017-07-26 是
4． 關(guān)聯(lián)方資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓情況
關(guān)聯(lián)方名稱 交易類型 2017 年 1-7 月 2016 年度
宿遷市帝王裝飾工程有限公司 股權(quán)轉(zhuǎn)讓 13,851,166.00
胡道虎 股權(quán)轉(zhuǎn)讓 13,140,000.00
注 1： 2016 年 6 月 28 日， 本公司與宿遷市帝王裝飾工程有限公司簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓合
同， 本公司將持有的江蘇泗洪農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司 0.02%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓予宿遷市帝
王裝飾工程有限公司， 轉(zhuǎn)讓價格 13,851,166.00 元。
注 2： 2016 年 6 月 18 日， 本公司與陳俊海簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同， 本公司將持有的宿遷
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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市第三醫(yī)院 58%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓予陳俊海（ 陳俊海代胡道虎持有宿遷三院的股權(quán)） ， 轉(zhuǎn)讓價
格 4,640,000.00 元。 截至本財務(wù)報告報出日， 陳俊海已將宿遷三院股權(quán)還原予胡道虎。
注 3： 2016 年 6 月 18 日， 本公司與陳俊海簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同， 本公司將持有的泗洪
縣康復護理院的 100%股權(quán)轉(zhuǎn)讓予陳俊海（ 陳俊海代胡道虎持有康復護理院的股權(quán)） ， 轉(zhuǎn)
讓價格 500,000.00 元。 截至本財務(wù)報告報出日， 陳俊海已將康復護理院股權(quán)還原予胡道
虎。
注 4： 2016 年 6 月 21 日， 本公司與陳俊海簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同， 本公司將持有的泗洪
縣幸福園老年健康管理服務(wù)有限公司的 100%股權(quán)全部轉(zhuǎn)讓予陳俊海（ （ 陳俊海代胡道虎
持有幸福園老年管理的股權(quán)） ， 轉(zhuǎn)讓價格 8,000,000.00 元。 截至本財務(wù)報告報出日， 陳
俊海已將幸福園老年管理股權(quán)還原予胡道虎。
5． 高級管理人員薪酬
關(guān)聯(lián)方名稱 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
薪酬合計 135.72 萬元 249.64 萬元 233.13 萬元
合計 135.72 萬元 249.64 萬元 233.13 萬元
（ 三） 關(guān)聯(lián)方往來余額
1． 應收款項
項目 關(guān)聯(lián)方
2017 年 7 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
金額 壞賬 金額 壞賬 金額 壞賬
應 收
賬款
宿遷市第三醫(yī)院 291,984.32
泗洪縣界集醫(yī)院 65,062.65
泗洪縣上塘醫(yī)院 77,428.77
泗洪縣康復護理院 115,969.04
泗洪縣幸福園養(yǎng)老護理院 3,004.25
合 計 553,449.03
其 他
應 收
款
宿遷市第三醫(yī)院 231,064.00 24,539,597.13
泗洪縣殘疾兒童福利院 30,000.00 30,000.00 30,000.00
泗洪縣界集醫(yī)院 1,791.00
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
80
項目 關(guān)聯(lián)方
2017 年 7 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
金額 壞賬 金額 壞賬 金額 壞賬
泗洪縣幸福園養(yǎng)老護理院 4,758.00 9,360,266.00
泗洪縣黃臺醫(yī)院 660.00 306,030.83
泗洪縣康復護理院 34,415,759.50
宿遷猿洲醫(yī)療設(shè)備有限公司 3,195,716.00
合 計 266,482.00 31,791.00 71,847,369.46
2． 應付款項
項目 關(guān)聯(lián)方 2017 年 7 月
31 日
2016 年 12 月
31 日
2015 年 12 月
31 日
其 他
應 付
款
胡道虎 34,673,229.32 3,166,641.20 96,323,811.63
宿遷市帝王裝飾工程有限公司 15,825,000.00 16,899,000.00 21,466,700.00
陳松 18,000,000.00
胡道俠 7,626,177.00 7,626,177.00 7,626,177.00
宿遷猿洲醫(yī)療設(shè)備有限公司 448,568.00 448,568.00
泗洪縣康復護理院 290,448.10 354,385.08
泗洪縣上塘醫(yī)院 26,297.36 13,106.00 998,892.70
泗洪縣界集醫(yī)院 4,059.00 965.00 13,198,496.65
泗洪縣幸福園養(yǎng)老護理院 8,990,000.00
泗洪華泰置業(yè)有限公司 937,144.00
合計 76,893,778.78 28,508,842.28 149,541,221.98
（ 四） 其他
無
十、 或有事項
截至 2017 年 7 月 31 日， 本公司無其他重大或有事項。
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
81
十一、 承諾事項
截至 2017 年 7 月 31 日， 本公司無需要披露的重大承諾事項。
十二、 資產(chǎn)負債表日后事項
截止本財務(wù)報告對外報出日， 本公司無需要披露的重大資產(chǎn)負債表日后非調(diào)整事
項。
十三、 其他重要事項
截至 2017 年 7 月 31 日， 本公司無需要披露的其他重要事項。
十四、 母公司財務(wù)報表主要項目注釋
1. 應收賬款
（ 1） 應收賬款分類
類別
2017 年 7 月 31 日
賬面余額 壞賬準備
賬面價值
金額 比例% 金額 比例%
單項金額重大并
單項計提壞賬準
備的應收賬款
按信用風險特征
組合計提壞賬準
備的應收賬款
27,502,660.95 100.00 7,758,265.41 28.21 19,744,395.54
單項金額不重大
但單項計提壞賬
準備的應收賬款
合計 27,502,660.95 100.00 7,758,265.41 28.21 19,744,395.54
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
82
（ 續(xù)）
類別
2016 年 12 月 31 日
賬面余額 壞賬準備
賬面價值
金額 比例% 金額 比例%
單項金額重大并
單項計提壞賬準
備的應收賬款
按信用風險特征
組合計提壞賬準
備的應收賬款
26,503,218.81 100.00 6,877,231.63 25.95 19,625,987.18
單項金額不重大
但單項計提壞賬
準備的應收賬款
合計 26,503,218.81 100.00 6,877,231.63 25.95 19,625,987.18
（ 續(xù)）
類別
2015 年 12 月 31 日
賬面余額 壞賬準備
賬面價值
金額 比例% 金額 比例%
單項金額重大并
單項計提壞賬準
備的應收賬款
按信用風險特征
組合計提壞賬準
備的應收賬款
24,875,298.16 100.00 5,704,804.54 22.93 19,170,493.62
單項金額不重大
但單項計提壞賬
準備的應收賬款
合計 24,875,298.16 100.00 5,704,804.54 22.93 19,170,493.62
1） 組合中， 按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款
項目
2017 年 7 月 31 日
金額 比例% 壞賬準備
1 年以內(nèi) 15,806,185.87 5.00 790,309.29
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
83
項目
2017 年 7 月 31 日
金額 比例% 壞賬準備
1-2 年 3,496,900.24 20.00 699,380.05
2-3 年 2,755,099.49 50.00 1,377,549.75
3 年以上 4,891,026.32 100.00 4,891,026.32
合計 26,949,211.92 7,758,265.41
（ 續(xù)）
項目
2016 年 12 月 31 日
金額 比例% 壞賬準備
1 年以內(nèi) 18,332,601.20 5.00 916,630.06
1-2 年 1,759,478.34 20.00 351,895.67
2-3 年 1,604,866.73 50.00 802,433.37
3 年以上 4,806,272.54 100.00 4,806,272.53
合計 26,503,218.81 6,877,231.63
（ 續(xù)）
項目
2015 年 12 月 31 日
金額 比例% 壞賬準備
1 年以內(nèi) 16,563,730.60 5.00 828,186.53
1-2 年 1,607,826.10 20.00 321,565.22
2-3 年 4,297,377.35 50.00 2,148,688.68
3 年以上 2,406,364.11 100.00 2,406,364.11
合計 24,875,298.16 5,704,804.54
2） 組合中， 按其他計提壞賬準備的應收賬款
項目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
關(guān)聯(lián)方組合 553,449.03
合計 553,449.03
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
84
（ 2） 本報告期計提、 轉(zhuǎn)回（ 或收回） 的壞賬準備情況
項目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
計提壞賬準備金額 1,285,748.25 1,951,722.78 2,048,252.59
（ 3） 實際核銷的應收賬款情況
年度 應收賬款性質(zhì) 核銷金額 核銷原因
2017 年 1-7 月 應收醫(yī)保款 404,714.47 無法收回
2016 年度 應收醫(yī)保款 779,295.69 無法收回
2015 年度 應收醫(yī)保款 310,047.88 無法收回
（ 4） 按欠款方歸集的期末主要余額單位的應收賬款情況
單位名稱
2017 年 7 月 31 日
金額 占應收賬款總額
的比例% 壞賬準備金額
泗洪縣城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險處 13,447,529.57 48.90 2,753,038.35
泗洪縣新型農(nóng)村合作醫(yī)療管
理委員會辦公室 8,357,868.81 30.39 2,112,855.71
中國人民財產(chǎn)保險股份有限
公司江蘇省分公司 446,811.08 1.62 22,340.55
宿遷市第三醫(yī)院 291,984.32 1.06
泗洪縣康復護理院 115,969.04 0.42
合計 22,660,162.82 82.39 4,888,234.61
（ 續(xù)）
單位名稱
2016 年 12 月 31 日
金額 占應收賬款總額
的比例 壞賬準備金額
泗洪縣城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險處 13,708,403.97 51.72 2,182,349.52
泗洪縣新型農(nóng)村合作醫(yī)療管
理委員會辦公室 7,942,546.39 29.97 1,844,368.55
中國人民財產(chǎn)保險股份有限
公司江蘇省分公司 451,958.31 1.71 22,597.92
合計 22,102,908.67 83.40 4,049,315.99
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
85
（ 續(xù)）
單位名稱
2015 年 12 月 31 日
金額 占應收賬款總額
的比例% 壞賬準備金額
泗洪縣城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險處 13,157,548.95 52.89 2,023,909.13
泗洪縣新型農(nóng)村合作醫(yī)療管
理委員會辦公室 8,199,316.91 32.96 1,095,501.16
中國人民財產(chǎn)保險股份有限
公司江蘇省分公司 261,833.11 1.05 13,091.66
合計 21,618,698.97 86.90 3,132,501.95
2. 其他應收款
（ 1） 其他應收款分類
類別
2017 年 7 月 31 日
賬面余額 壞賬準備
賬面價值
金額 比例% 金額 比例%
單項金額重大并單
項計提壞賬準備的
其他應收款
按信用風險特征組
合計提壞賬準備的
其他應收款
28,242,166.58 100.00 7,099,900.46 25.14 21,142,266.12
單項金額不重大但
單項計提壞賬準備
的其他應收款
合計 28,242,166.58 100.00 7,099,900.46 25.14 21,142,266.12
（ 續(xù)）
類別
2016 年 12 月 31 日
賬面余額 壞賬準備
賬面價值
金額 比例% 金額 比例%
單項金額重大并單
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
86
類別
2016 年 12 月 31 日
賬面余額 壞賬準備
賬面價值
金額 比例% 金額 比例%
項計提壞賬準備的
其他應收款
按信用風險特征組
合計提壞賬準備的
其他應收款
31,551,474.20 100.00 5,213,101.74 16.52 26,338,372.46
單項金額不重大但
單項計提壞賬準備
的其他應收款
合計 31,551,474.20 100.00 5,213,101.74 16.52 26,338,372.46
（ 續(xù)）
類別
2015 年 12 月 31 日
賬面余額 壞賬準備
賬面價值
金額 比例% 金額 比例%
單項金額重大并單
項計提壞賬準備的
其他應收款
按信用風險特征組
合計提壞賬準備的
其他應收款
98,986,998.79 100.00 4,333,452.20 4.38 94,653,546.59
單項金額不重大但
單項計提壞賬準備
的其他應收款
合計 98,986,998.79 100.00 4,333,452.20 4.38 94,653,546.59
1） 組合中， 按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款
項目
2017 年 7 月 31 日
金額 比例% 壞賬準備
1 年以內(nèi) 3,309,364.87 5.00 165,468.25
1-2 年 4,685,249.92 20.00 937,049.98
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
87
項目
2017 年 7 月 31 日
金額 比例% 壞賬準備
2-3 年 2,014,341.12 50.00 1,007,170.56
3 年以上 4,990,211.67 100.00 4,990,211.67
合計 14,999,167.58 7,099,900.46
（ 續(xù)）
項目
2016 年 12 月 31 日
金額 比例% 壞賬準備
1 年以內(nèi) 7,952,444.31 5.00 397,622.21
1-2 年 2,188,644.77 20.00 437,728.95
2-3 年 1,690,800.00 50.00 845,400.00
3 年以上 3,532,350.58 100.00 3,532,350.58
合計 15,364,239.66 5,213,101.74
（ 續(xù)）
項目
2015 年 12 月 31 日
金額 比例% 壞賬準備
1 年以內(nèi) 6,255,756.54 5.00 312,787.82
1-2 年 1,947,800.00 20.00 389,560.00
2-3 年 504,201.38 50.00 252,100.69
3 年以上 3,379,003.69 100.00 3,379,003.69
合計 12,086,761.61 4,333,452.20
2） 組合中， 采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款
項目
2017 年 7 月 31 日
金額 壞賬金額 計提比例
款項性質(zhì)組合 12,975,200.00
關(guān)聯(lián)方組合 267,799.00
合計 13,242,999.00
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
88
（ 續(xù)）
項目
2016 年 12 月 31 日
金額 壞賬金額 計提比例
款項性質(zhì)組合 14,121,200.00
關(guān)聯(lián)方組合 2,066,034.54
合計 16,187,234.54
（ 續(xù)）
項目
2015 年 12 月 31 日
金額 壞賬金額 計提比例
款項性質(zhì)組合 15,916,200.00
關(guān)聯(lián)方組合 70,984,037.18
合計 86,900,237.18
（ 2） 其他應收款按款項性質(zhì)分類情況
款項性質(zhì) 2017 年 7 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
關(guān)聯(lián)方往來 267,799.00 2,066,034.54 70,984,037.18
押金保證金 12,664,200.00 13,868,200.00 15,700,200.00
往來款 14,999,167.58 15,364,239.66 12,086,761.61
備用金 311,000.00 253,000.00 216,000.00
合計 28,242,166.58 31,551,474.20 98,986,998.79
（ 3） 本報告期計提、 轉(zhuǎn)回（ 或收回） 的壞賬準備情況
項目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
計提壞賬準備金額 1,886,798.72 879,649.54 623,527.14
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
89
（ 4） 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況
單位名稱
2017 年 7 月 31 日
款項性質(zhì) 年末余額 賬齡 占其他應收款年末
余額合計數(shù)的比例%
壞賬準備
金額
泗洪縣盛達咨詢擔保
有限公司 押金保證金 7,250,000.00 2-3 年 25.67
付強 往來款 3,510,000.00 1-2 年 12.43 702,000.00
西門子財務(wù)租賃有限
公司上海分公司 押金保證金 2,477,000.00 2 年以上 8.77
泗洪縣大病救助中心 押金保證金 1,400,000.00 2 年以上 4.96
江蘇金融租賃有限公
司 押金保證金 1,268,200.00 2 年以上 4.49
合計 15,905,200.00 56.32 702,000.00
（ 續(xù)）
單位名稱
2016 年 12 月 31 日
款項性質(zhì) 年末余額 賬齡 占其他應收款年末
余額合計數(shù)的比例%
壞賬準備
金額
泗洪縣盛達咨詢擔保有
限公司 押金保證金 7,250,000.00 1-3 年 22.98
付強 往來款 3,510,000.00 1 年以內(nèi) 11.12 175,500.00
西門子財務(wù)租賃有限公
司上海分公司 押金保證金 2,477,000.00 3 年以內(nèi) 7.85
泗洪縣大病救助中心 押金保證金 1,400,000.00 1-2 年 4.44
江蘇金融租賃有限公司 押金保證金 1,268,200.00 3 年以內(nèi) 4.02
合計 15,905,200.00 50.41 175,500.00
（ 續(xù)）
單位名稱
2015 年 12 月 31 日
款項性質(zhì) 年末余額 賬齡 占其他應收款年末
余額合計數(shù)的比例%
壞賬準備
金額
泗洪縣康復護理院 關(guān)聯(lián)方往來 31,007,419.58 1-3 年 31.32
泗洪縣盛達咨詢擔
保有限公司 押金保證金 8,500,000.00 1-2 年 8.59
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
90
單位名稱
2015 年 12 月 31 日
款項性質(zhì) 年末余額 賬齡 占其他應收款年末
余額合計數(shù)的比例%
壞賬準備
金額
宿遷猿洲醫(yī)療設(shè)備
有限公司 關(guān)聯(lián)方往來 3,195,716.00 3 年以上 3.23
宿遷市第三醫(yī)院 關(guān)聯(lián)方往來 2,903,329.49 1 年以內(nèi) 2.93
西門子財務(wù)租賃有限
公司上海分公司 押金保證金 2,477,000.00 3 年以內(nèi) 2.50
合計 48,083,465.07 48.57
3. 長期股權(quán)投資
（ 1） 長期股權(quán)投資分類
項目 2017 年 7 月
31 日
2016 年 12 月
31 日
2015 年 12 月
31 日
對子公司投資 12,415,000.00 12,415,000.00 20,415,000.00
長期股權(quán)投資合計 12,415,000.00 12,415,000.00 20,415,000.00
減： 長期股權(quán)投資減值準備
長期股權(quán)投資賬面價值 12,415,000.00 12,415,000.00 20,415,000.00
（ 2） 對子公司投資
被投資單位名稱 2016 年
12 月 31 日
本期
增加
本期
減少
2017 年
7 月 31 日
本期計提
減值準備
減值準備
期末余額
泗洪縣分金亭腫瘤
醫(yī)院有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
泗洪縣分金亭婦幼
醫(yī)院有限公司 2,415,000.00 2,415,000.00
合計 12,415,000.00 12,415,000.00
（ 續(xù)）
被投資單位名稱 2015 年
12 月 31 日
本期
增加
本期
減少
2016 年
12 月 31 日
本期計提
減值準備
減值準備
期末余額
泗洪縣分金亭腫瘤
醫(yī)院有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
91
被投資單位名稱 2015 年
12 月 31 日
本期
增加
本期
減少
2016 年
12 月 31 日
本期計提
減值準備
減值準備
期末余額
泗洪縣分金亭婦幼
醫(yī)院有限公司 2,415,000.00 2,415,000.00
泗洪縣幸福園老年
健康管理服務(wù)有限
公司
8,000,000.00 8,000,000.00
合計 20,415,000.00 8,000,000.00 12,415,000.00
（ 續(xù)）
被投資單位名稱 2014 年
12 月 31 日
本期
增加
本期
減少
2015 年
12 月 31 日
本期計提
減值準備
減值準備
期末余額
泗洪縣分金亭腫瘤
醫(yī)院有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
泗洪縣分金亭婦幼
醫(yī)院有限公司 2,415,000.00 2,415,000.00
泗洪縣幸福園老年
健康管理服務(wù)有限
公司
8,000,000.00 8,000,000.00
合計 20,415,000.00 20,415,000.00
4. 營業(yè)收入、 營業(yè)成本
項目 2017年1-7月 2016年度 2015年度
主營業(yè)務(wù)收入 126,336,549.58 201,268,293.29 184,857,140.00
其他業(yè)務(wù)收入 4,046,214.08 2,431,854.22 1,485,259.55
合計 130,382,763.66 203,700,147.51 186,342,399.55
主營業(yè)務(wù)成本 95,272,851.19 149,043,765.89 135,839,943.76
其他業(yè)務(wù)成本 512,564.00 1,139,330.95 1,043,142.25
合計 95,785,415.19 150,183,096.84 136,883,086.01
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
92
5. 投資收益
項目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
可供出售金融資產(chǎn)在持
有期間的投資收益 692,558.28 750,271.47
處置可供出售金融資產(chǎn)
取得的投資收益 9,670,245.56
合計 10,362,803.84 750,271.47
十五、 財務(wù)報表批準
本財務(wù)報表于2017年9月28日由本公司董事會批準報出。
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財務(wù)報表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財務(wù)報表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
93
財務(wù)報表補充資料
1. 非經(jīng)常性損益表
項目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
非流動資產(chǎn)處置損益 -284,633.28 -4,604,604.47 593,348.30
計入當期損益的政府補助 904,300.00 332,540.00 2,218,000.00
同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公
司期初至合并日的當期凈損益
計入當期損益的對非金融企業(yè)收
取的資金占用費 1,731,608.00 1,891,764.92
受托經(jīng)營取得的托管費收入 522,121.73
其他符合非經(jīng)常性損益定義的損
益項目 9,718,070.71 750,271.47
除上述各項之外的其他營業(yè)外收
入和支出 -179,339.39 -201,210.68 -160,372.09
小計 962,449.06 6,976,403.56 5,293,012.60
所得稅影響額 240,612.27 1,905,340.21 1,323,253.15
少數(shù)股東權(quán)益影響額（ 稅后）
合計 721,836.80 5,071,063.35 3,969,759.45
2. 凈資產(chǎn)收益率
項目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
歸屬于母公司股東的凈利潤 19.53% 68.05% 129.25%
扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公
司股東的凈利潤
18.56% 56.66% 110.31%
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司
二○一七 年 九 月 二十八 日
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