銀河電子:2017年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
江蘇銀河電子股份有限公司
JIANGSUYINHEELECTRONICSCO.,LTD.
江蘇省張家港市塘橋鎮(zhèn)南環(huán)路188號(hào)
2017 年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
二�一七年八月
財(cái)務(wù)報(bào)告
一、審計(jì)報(bào)告
半年度報(bào)告是否經(jīng)過(guò)審計(jì)
□是√否
公司半年度財(cái)務(wù)報(bào)告未經(jīng)審計(jì)。
二、財(cái)務(wù)報(bào)表
財(cái)務(wù)附注中報(bào)表的單位為：人民幣元
1、合并資產(chǎn)負(fù)債表
編制單位：江蘇銀河電子股份有限公司
2017年06月30日
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
流動(dòng)資產(chǎn)：
貨幣資金 1,291,663,027.39 1,308,558,523.41
結(jié)算備付金
拆出資金
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)
期損益的金融資產(chǎn)
衍生金融資產(chǎn)
應(yīng)收票據(jù) 228,493,998.50 188,041,543.34
應(yīng)收賬款 883,595,820.70 889,841,650.09
預(yù)付款項(xiàng) 80,604,427.89 41,636,312.28
應(yīng)收保費(fèi)
應(yīng)收分保賬款
應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金
應(yīng)收利息
應(yīng)收股利
其他應(yīng)收款 14,321,624.56 16,030,546.57
買入返售金融資產(chǎn)
存貨 440,562,828.03 510,145,885.26
劃分為持有待售的資產(chǎn) 1,222,916.61 6,235,950.74
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)
其他流動(dòng)資產(chǎn) 6,128,269.02 10,335,927.13
流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 2,946,592,912.70 2,970,826,338.82
非流動(dòng)資產(chǎn)：
發(fā)放貸款及墊款
可供出售金融資產(chǎn) 10,000,000.00 10,000,000.00
持有至到期投資
長(zhǎng)期應(yīng)收款
長(zhǎng)期股權(quán)投資 18,043,585.29 18,372,072.89
投資性房地產(chǎn)
固定資產(chǎn) 483,310,985.99 453,916,341.28
在建工程 7,356,222.38 3,230,405.50
工程物資
固定資產(chǎn)清理
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無(wú)形資產(chǎn) 169,072,124.21 109,336,297.83
開(kāi)發(fā)支出
商譽(yù) 1,259,594,863.01 1,259,594,863.01
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 775,706.97 247,165.02
遞延所得稅資產(chǎn) 16,821,179.17 19,785,311.46
其他非流動(dòng)資產(chǎn) 25,870,698.43 35,830,558.23
非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,990,845,365.45 1,910,313,015.22
資產(chǎn)總計(jì) 4,937,438,278.15 4,881,139,354.04
流動(dòng)負(fù)債：
短期借款 655,040,000.00 452,799,989.03
向中央銀行借款
吸收存款及同業(yè)存放
拆入資金
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)
期損益的金融負(fù)債
衍生金融負(fù)債
應(yīng)付票據(jù) 138,494,179.95 123,788,068.50
應(yīng)付賬款 262,915,260.68 378,229,623.82
預(yù)收款項(xiàng) 35,866,151.82 42,463,061.11
賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)款
應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金
應(yīng)付職工薪酬 25,816,061.73 51,027,292.65
應(yīng)交稅費(fèi) 23,636,479.59 22,340,579.35
應(yīng)付利息 722,837.08 507,079.50
應(yīng)付股利
其他應(yīng)付款 82,481,315.53 136,036,729.48
應(yīng)付分保賬款
保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
劃分為持有待售的負(fù)債
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債
其他流動(dòng)負(fù)債
流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 1,224,972,286.38 1,207,192,423.44
非流動(dòng)負(fù)債：
長(zhǎng)期借款
應(yīng)付債券
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
長(zhǎng)期應(yīng)付款
長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬
專項(xiàng)應(yīng)付款
預(yù)計(jì)負(fù)債 13,263,827.93 15,817,541.89
遞延收益
遞延所得稅負(fù)債
其他非流動(dòng)負(fù)債
非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 13,263,827.93 15,817,541.89
負(fù)債合計(jì) 1,238,236,114.31 1,223,009,965.33
所有者權(quán)益：
股本 1,142,222,863.00 672,487,802.00
其他權(quán)益工具
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
資本公積 1,923,708,338.24 2,396,326,224.68
減：庫(kù)存股 61,989,260.00 115,696,430.00
其他綜合收益 5,232,266.52 5,232,266.52
專項(xiàng)儲(chǔ)備
盈余公積 103,641,652.57 103,641,652.57
一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備
未分配利潤(rùn) 586,386,303.51 596,317,897.97
歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì) 3,699,202,163.84 3,658,309,413.74
少數(shù)股東權(quán)益 -180,025.03
所有者權(quán)益合計(jì) 3,699,202,163.84 3,658,129,388.71
負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 4,937,438,278.15 4,881,139,354.04
法定代表人：吳建明 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：徐敏 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：徐敏
2、母公司資產(chǎn)負(fù)債表
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
流動(dòng)資產(chǎn)：
貨幣資金 718,882,455.22 704,944,211.52
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)
期損益的金融資產(chǎn)
衍生金融資產(chǎn)
應(yīng)收票據(jù) 170,464,816.87 70,275,913.30
應(yīng)收賬款 504,100,363.94 518,979,795.21
預(yù)付款項(xiàng) 12,331,893.00 9,903,112.35
應(yīng)收利息
應(yīng)收股利
其他應(yīng)收款 44,258,171.80 113,442,727.83
存貨 210,053,894.93 305,525,502.82
劃分為持有待售的資產(chǎn) 1,222,916.61 6,235,950.74
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)
其他流動(dòng)資產(chǎn) 2,894,236.81 8,652,496.59
流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,664,208,749.18 1,737,959,710.36
非流動(dòng)資產(chǎn)：
可供出售金融資產(chǎn)
持有至到期投資
長(zhǎng)期應(yīng)收款
長(zhǎng)期股權(quán)投資 2,529,923,585.29 2,511,552,072.89
投資性房地產(chǎn)
固定資產(chǎn) 284,422,871.24 283,623,220.62
在建工程 3,230,405.50
工程物資
固定資產(chǎn)清理
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無(wú)形資產(chǎn) 89,118,740.99 27,416,418.78
開(kāi)發(fā)支出
商譽(yù)
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 563,503.75 151,141.86
遞延所得稅資產(chǎn) 12,224,471.87 14,307,810.49
其他非流動(dòng)資產(chǎn) 8,892,601.68 28,802,782.19
非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 2,925,145,774.82 2,869,083,852.33
資產(chǎn)總計(jì) 4,589,354,524.00 4,607,043,562.69
流動(dòng)負(fù)債：
短期借款 655,040,000.00 447,800,000.00
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)
期損益的金融負(fù)債
衍生金融負(fù)債
應(yīng)付票據(jù) 134,369,326.55 122,800,000.00
應(yīng)付賬款 152,179,468.39 277,823,331.66
預(yù)收款項(xiàng) 11,960,181.65 32,593,461.11
應(yīng)付職工薪酬 10,269,584.09 24,975,869.63
應(yīng)交稅費(fèi) 2,526,038.12 2,016,921.63
應(yīng)付利息 722,837.08 507,079.50
應(yīng)付股利
其他應(yīng)付款 127,698,719.51 153,798,159.47
劃分為持有待售的負(fù)債
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債
其他流動(dòng)負(fù)債
流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 1,094,766,155.39 1,062,314,823.00
非流動(dòng)負(fù)債：
長(zhǎng)期借款
應(yīng)付債券
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
長(zhǎng)期應(yīng)付款
長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬
專項(xiàng)應(yīng)付款
預(yù)計(jì)負(fù)債 9,011,627.54 10,521,610.47
遞延收益
遞延所得稅負(fù)債
其他非流動(dòng)負(fù)債
非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 9,011,627.54 10,521,610.47
負(fù)債合計(jì) 1,103,777,782.93 1,072,836,433.47
所有者權(quán)益：
股本 1,142,222,863.00 672,487,802.00
其他權(quán)益工具
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
資本公積 2,066,796,274.55 2,539,414,160.99
減：庫(kù)存股 61,989,260.00 115,696,430.00
其他綜合收益 5,232,266.52 5,232,266.52
專項(xiàng)儲(chǔ)備
盈余公積 103,641,652.57 103,641,652.57
未分配利潤(rùn) 229,672,944.43 329,127,677.14
所有者權(quán)益合計(jì) 3,485,576,741.07 3,534,207,129.22
負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 4,589,354,524.00 4,607,043,562.69
3、合并利潤(rùn)表
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、營(yíng)業(yè)總收入 745,027,104.05 1,008,620,732.64
其中：營(yíng)業(yè)收入 745,027,104.05 1,008,620,732.64
利息收入
已賺保費(fèi)
手續(xù)費(fèi)及傭金收入
二、營(yíng)業(yè)總成本 665,451,251.52 842,249,869.11
其中：營(yíng)業(yè)成本 516,392,185.79 622,137,234.57
利息支出
手續(xù)費(fèi)及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金凈額
保單紅利支出
分保費(fèi)用
稅金及附加 7,767,301.44 5,568,270.09
銷售費(fèi)用 37,181,914.57 50,587,979.27
管理費(fèi)用 104,236,619.44 128,180,571.97
財(cái)務(wù)費(fèi)用 -2,549,210.96 20,684,304.07
資產(chǎn)減值損失 2,422,441.24 15,091,509.14
加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以
“－”號(hào)填列）
投資收益（損失以“－”號(hào)填
列） -328,487.60 -404,967.45
其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)
的投資收益
匯兌收益（損失以“-”號(hào)填列）
其他收益
三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“－”號(hào)填列） 79,247,364.93 165,965,896.08
加：營(yíng)業(yè)外收入 25,995,278.23 9,062,549.56
其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得 0.02 272,787.78
減：營(yíng)業(yè)外支出 174,676.44 568,820.39
其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 128,730.43 563,472.53
四、利潤(rùn)總額（虧損總額以“－”號(hào)填列） 105,067,966.72 174,459,625.25
減：所得稅費(fèi)用 14,215,190.88 26,406,834.18
五、凈利潤(rùn)（凈虧損以“－”號(hào)填列） 90,852,775.84 148,052,791.07
歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn) 90,852,775.84 148,297,180.01
少數(shù)股東損益 -244,388.94
六、其他綜合收益的稅后凈額 154,613.08
歸屬母公司所有者的其他綜合收益
的稅后凈額 154,613.08
（一）以后不能重分類進(jìn)損益的其
他綜合收益
1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈
負(fù)債或凈資產(chǎn)的變動(dòng)
2.權(quán)益法下在被投資單位不
能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益中享
有的份額
（二）以后將重分類進(jìn)損益的其他
綜合收益 154,613.08
1.權(quán)益法下在被投資單位以
后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益中
享有的份額
2.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)
值變動(dòng)損益
3.持有至到期投資重分類為
可供出售金融資產(chǎn)損益
4.現(xiàn)金流量套期損益的有效
部分
5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額 154,613.08
6.其他
歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的
稅后凈額
七、綜合收益總額 90,852,775.84 148,207,404.15
歸屬于母公司所有者的綜合收益
總額 90,852,775.84 148,451,793.09
歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 -244,388.94
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.08 0.15
（二）稀釋每股收益 0.08 0.15
法定代表人：吳建明 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：徐敏 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：徐敏
4、母公司利潤(rùn)表
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、營(yíng)業(yè)收入 455,242,516.24 604,879,403.28
減：營(yíng)業(yè)成本 386,645,516.77 462,548,623.87
稅金及附加 3,752,907.63 1,298,356.57
銷售費(fèi)用 28,210,193.99 35,319,052.03
管理費(fèi)用 32,367,244.86 40,866,361.10
財(cái)務(wù)費(fèi)用 3,029,313.74 17,515,930.92
資產(chǎn)減值損失 963,663.69 8,852,692.00
加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以
“－”號(hào)填列） 0.00
投資收益（損失以“－”號(hào)填
列） -1,393,651.12 1,995,032.55
其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企
業(yè)的投資收益
其他收益
二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“－”號(hào)填列） -1,119,975.56 40,473,419.34
加：營(yíng)業(yè)外收入 1,665,716.43 1,177,206.57
其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得 0.02 252,320.68
減：營(yíng)業(yè)外支出 11,151.76 553,538.50
其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 4,632.47 552,651.33
三、利潤(rùn)總額（虧損總額以“－”號(hào)填
列） 534,589.11 41,097,087.41
減：所得稅費(fèi)用 -795,048.48 5,332,787.48
四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“－”號(hào)填列） 1,329,637.59 35,764,299.93
五、其他綜合收益的稅后凈額
（一）以后不能重分類進(jìn)損益的
其他綜合收益
1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃
凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的變動(dòng)
2.權(quán)益法下在被投資單位
不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益中
享有的份額
（二）以后將重分類進(jìn)損益的其
他綜合收益
1.權(quán)益法下在被投資單位
以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益
中享有的份額
2.可供出售金融資產(chǎn)公允
價(jià)值變動(dòng)損益
3.持有至到期投資重分類
為可供出售金融資產(chǎn)損益
4.現(xiàn)金流量套期損益的有
效部分
5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額
6.其他
六、綜合收益總額 1,329,637.59 35,764,299.93
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.04
（二）稀釋每股收益 0.04
5、合并現(xiàn)金流量表
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 685,737,067.39 947,081,417.45
客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加
額
向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加
額
收到原保險(xiǎn)合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金
收到再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額
保戶儲(chǔ)金及投資款凈增加額
處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)
入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)凈增加額
收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金
拆入資金凈增加額
回購(gòu)業(yè)務(wù)資金凈增加額
收到的稅費(fèi)返還 16,117,457.77 12,184,991.48
收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 153,423,406.75 92,692,280.62
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 855,277,931.91 1,051,958,689.55
購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 479,167,999.14 603,659,108.52
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加
額
支付原保險(xiǎn)合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn)金
支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金
支付保單紅利的現(xiàn)金
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)
金 119,191,038.29 116,845,640.79
支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 63,420,023.82 71,754,290.04
支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 164,877,639.18 111,656,690.23
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 826,656,700.43 903,915,729.58
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 28,621,231.48 148,042,959.97
二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金 5,559,561.11
取得投資收益收到的現(xiàn)金 518,356.90
處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他
長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 6,123,336.08 1,358,904.74
處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到
的現(xiàn)金凈額
收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 736,000,000.00
投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 748,201,254.09 1,358,904.74
購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他
長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 113,788,245.12 40,884,057.96
投資支付的現(xiàn)金 10,000,000.00
質(zhì)押貸款凈增加額
取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付
的現(xiàn)金凈額
支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 937,000,000.00
投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 1,050,788,245.12 50,884,057.96
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -302,586,991.03 -49,525,153.22
三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金 48,785,000.00
其中：子公司吸收少數(shù)股東投資
收到的現(xiàn)金
取得借款收到的現(xiàn)金 399,491,609.84 236,036,838.61
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 399,491,609.84 284,821,838.61
償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 197,251,598.87 87,970,000.00
分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付
的現(xiàn)金 110,585,047.52 159,025,921.22
其中：子公司支付給少數(shù)股東的
股利、利潤(rùn)
支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 4,990,270.00 112,455,000.00
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 312,826,916.39 359,450,921.22
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 86,664,693.45 -74,629,082.61
四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的
影響 -42,041.01 -18,107.70
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -187,343,107.11 23,870,616.44
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 533,786,604.50 242,747,064.92
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 346,443,497.39 266,617,681.36
6、母公司現(xiàn)金流量表
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 442,558,843.26 655,396,334.91
收到的稅費(fèi)返還 5,176,796.18 4,982,937.97
收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 50,839,997.25 85,588,412.06
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 498,575,636.69 745,967,684.94
購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 358,380,269.58 428,187,323.90
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)
金 50,235,402.24 53,065,691.22
支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 19,322,625.17 15,987,117.14
支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 40,746,341.30 132,213,322.59
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 468,684,638.29 629,453,454.85
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 29,890,998.40 116,514,230.09
二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金 5,794,397.59
取得投資收益收到的現(xiàn)金 518,356.90 2,400,000.00
處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他
長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 5,595,636.08 1,358,844.74
處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到
的現(xiàn)金凈額
收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 350,000,000.00
投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 361,908,390.57 3,758,844.74
購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他
長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 68,944,485.52 32,816,495.50
投資支付的現(xiàn)金 20,000,000.00 300,000.00
取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付
的現(xiàn)金凈額
支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 509,500,000.00
投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 598,444,485.52 33,116,495.50
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -236,536,094.95 -29,357,650.76
三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金 48,785,000.00
取得借款收到的現(xiàn)金 399,491,609.84 220,500,000.00
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 399,491,609.84 269,285,000.00
償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 192,251,609.84 51,000,000.00
分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付
的現(xiàn)金 110,585,047.52 159,024,792.09
支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 4,990,270.00 134,309,260.02
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 307,826,927.36 344,334,052.11
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 91,664,682.48 -75,049,052.11
四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的
影響 -41,341.82 -25,021.27
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -115,021,755.89 12,082,505.95
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 317,160,361.11 100,955,990.91
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 202,138,605.22 113,038,496.86
7、合并所有者權(quán)益變動(dòng)表
本期金額
單位：元
本期
歸屬于母公司所有者權(quán)益
項(xiàng)目 其他權(quán)益工具 少數(shù)股 所有者
資本公 減：庫(kù) 其他綜 專項(xiàng)儲(chǔ) 盈余公 一般風(fēng) 未分配 東權(quán)益 權(quán)益合
股本 優(yōu)先 永續(xù) 積 存股 合收益?zhèn)? 積 險(xiǎn)準(zhǔn)備 利潤(rùn) 計(jì)
股債 其他
672,48 2,396,3 3,658,1
一、上年期末余額 115,696 5,232,2 103,641 596,317 -180,02
7,802. 26,224. 29,388.
,430.00 66.52 ,652.57 ,897.97 5.03
00 68 71
加：會(huì)計(jì)政策
變更
前期差
錯(cuò)更正
同一控
制下企業(yè)合并
其他
672,48 2,396,3 3,658,1
二、本年期初余額 115,696 5,232,2 103,641 596,317 -180,02
7,802. 26,224. 29,388.
,430.00 66.52 ,652.57 ,897.97 5.03
00 68 71
三、本期增減變動(dòng)469,73 -472,61
金額（減少以“－” -53,707, -9,931,5180,025 41,072,
5,061. 7,886.4
號(hào)填列） 170.00 94.46 .03 775.13
00 4
（一）綜合收益總 90,852, 90,852,
額 775.84 775.84
（二）所有者投入-592,0 -2,290,8-53,707, 180,025 51,004,
和減少資本 00.00 25.44 170.00 .03 369.59
1．股東投入的普 -592,0 -4,398,2 -4,990,2
通股 00.00 70.00 70.00
2．其他權(quán)益工具
持有者投入資本
3．股份支付計(jì)入
所有者權(quán)益的金 2,107,4-53,707, 55,814,
額 44.56 170.00 614.56
4．其他 180,025180,025
.03 .03
-100,78 -100,78
（三）利潤(rùn)分配 4,370.3 4,370.3
0 0
1．提取盈余公積
2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)
準(zhǔn)備
3．對(duì)所有者（或 -100,78 -100,78
股東）的分配 4,370.3 4,370.3
0 0
4．其他
（四）所有者權(quán)益470,32 -470,32
內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 7,061. 7,061.0
00 0
1．資本公積轉(zhuǎn)增470,32 -470,32
資本（或股本） 7,061. 7,061.0
00 0
2．盈余公積轉(zhuǎn)增
資本（或股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)
虧損
4．其他
（五）專項(xiàng)儲(chǔ)備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,142, 1,923,7 3,699,2
四、本期期末余額 61,989, 5,232,2 103,641 586,386
222,86 08,338. 0.00 02,163.
260.00 66.52 ,652.57 ,303.51
3.00 24 84
上年金額
單位：元
上期
歸屬于母公司所有者權(quán)益
項(xiàng)目 其他權(quán)益工具 少數(shù)股 所有者
資本公 減：庫(kù) 其他綜 專項(xiàng)儲(chǔ) 盈余公 一般風(fēng) 未分配 東權(quán)益 權(quán)益合
股本 優(yōu)先 永續(xù) 積 存股 合收益?zhèn)? 積 險(xiǎn)準(zhǔn)備 利潤(rùn) 計(jì)
股債 其他
569,55 1,959,7
一、上年期末余額 930,850 92,034, 5,759,5 88,044, 445,699 11,894,
1,910. 64,851.
,889.10 900.00 23.87 053.79 ,043.29 331.30
00 35
加：會(huì)計(jì)政策
變更
前期差
錯(cuò)更正
同一控
制下企業(yè)合并
其他
569,55 1,959,7
二、本年期初余額 930,850 92,034, 5,759,5 88,044, 445,699 11,894,
1,910. 64,851.
,889.10 900.00 23.87 053.79 ,043.29 331.30
00 35
三、本期增減變動(dòng)
金額（減少以“－” 5,500, 51,837,-24,232,154,613 4,534,2-53,157 86,206,
號(hào)填列） 000.00 512.74 830.00 .08 02.51 .70 000.63
（一）綜合收益總 154,613 148,297-53,157148,398
額 .08 ,180.01 .70 ,635.39
（二）所有者投入 5,500, 51,837,-24,232, 81,570,
和減少資本 000.00 512.74 830.00 342.74
1．股東投入的普 5,500, 43,285, 48,785,
通股 000.00 000.00 000.00
2．其他權(quán)益工具
持有者投入資本
3．股份支付計(jì)入
所有者權(quán)益的金 8,552,5-24,232, 32,785,
額 12.74 830.00 342.74
4．其他
-143,76 -143,76
（三）利潤(rùn)分配 2,977.5 2,977.5
0 0
1．提取盈余公積
2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)
準(zhǔn)備
3．對(duì)所有者（或 -143,76 -143,76
股東）的分配 2,977.5 2,977.5
0 0
4．其他
（四）所有者權(quán)益
內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增
資本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增
資本（或股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)
虧損
4．其他
（五）專項(xiàng)儲(chǔ)備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
575,05 2,045,9
四、本期期末余額 982,688 67,802, 5,914,1 88,044, 450,233 11,841,
1,910. 70,851.
,401.84 070.00 36.95 053.79 ,245.80 173.60
00 98
8、母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表
本期金額
單位：元
本期
項(xiàng)目 其他權(quán)益工具 減：庫(kù)存其他綜合 未分配所有者權(quán)
股本 資本公積股 收益 專項(xiàng)儲(chǔ)備盈余公積 利潤(rùn) 益合計(jì)
優(yōu)先股 永續(xù)債 其他
一、上年期末余額672,487, 2,539,414115,696,45,232,266 103,641,6329,1273,534,207
802.00 ,160.99 30.00 .52 52.57 ,677.14 ,129.22
加：會(huì)計(jì)政策
變更
前期差
錯(cuò)更正
其他
二、本年期初余額672,487, 2,539,414115,696,45,232,266 103,641,6329,1273,534,207
802.00 ,160.99 30.00 .52 52.57 ,677.14 ,129.22
三、本期增減變動(dòng)
金額（減少以“－”469,735, -472,617,-53,707,1 -99,454,-48,630,3
號(hào)填列） 061.00 886.44 70.00 732.71 88.15
（一）綜合收益總 1,329,61,329,637
額 37.59 .59
（二）所有者投入 -592,00 -2,290,82-53,707,1 50,824,34
和減少資本 0.00 5.44 70.00 4.56
1．股東投入的普 -592,00 -4,398,27 -4,990,27
通股 0.00 0.00 0.00
2．其他權(quán)益工具
持有者投入資本
3．股份支付計(jì)入 2,107,444-53,707,1 55,814,61
所有者權(quán)益的金 .56 70.00 4.56
額
4．其他
-100,78
（三）利潤(rùn)分配 -100,784,
4,370.3
370.30
0
1．提取盈余公積
2．對(duì)所有者（或 -100,78
-100,784,
股東）的分配 4,370.3
370.30
0
3．其他
（四）所有者權(quán)益470,327, -470,327,
內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 061.00 061.00
1．資本公積轉(zhuǎn)增470,327, -470,327,
資本（或股本） 061.00 061.00
2．盈余公積轉(zhuǎn)增
資本（或股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)
虧損
4．其他
（五）專項(xiàng)儲(chǔ)備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余額1,142,22 2,066,79661,989,265,232,266 103,641,6229,6723,485,576
2,863.00 ,274.55 0.00 .52 52.57 ,944.43 ,741.07
上年金額
單位：元
上期
項(xiàng)目 其他權(quán)益工具 減：庫(kù)存其他綜合 未分配所有者權(quán)
股本 資本公積股 收益 專項(xiàng)儲(chǔ)備盈余公積 利潤(rùn) 益合計(jì)
優(yōu)先股 永續(xù)債 其他
一、上年期末余額569,551, 1,073,93892,034,905,232,266 88,044,05332,5121,977,244
910.00 ,825.41 0.00 .52 3.79 ,265.63 ,421.35
加：會(huì)計(jì)政策
變更
前期差
錯(cuò)更正
其他
二、本年期初余額569,551, 1,073,93892,034,905,232,266 88,044,05332,5121,977,244
910.00 ,825.41 0.00 .52 3.79 ,265.63 ,421.35
三、本期增減變動(dòng) -107,99
金額（減少以“－”5,500,00 51,837,51-24,232,8 -26,428,3
8,677.5
號(hào)填列） 0.00 2.74 30.00 34.83
7
（一）綜合收益總 35,764,35,764,29
額 299.93 9.93
（二）所有者投入5,500,00 51,837,51-24,232,8 81,570,34
和減少資本 0.00 2.74 30.00 2.74
1．股東投入的普5,500,00 43,285,00 48,785,00
通股 0.00 0.00 0.00
2．其他權(quán)益工具
持有者投入資本
3．股份支付計(jì)入
所有者權(quán)益的金 8,552,512-24,232,8 32,785,34
額 .74 30.00 2.74
4．其他
-143,76
（三）利潤(rùn)分配 -143,762,
2,977.5
977.50
0
1．提取盈余公積
2．對(duì)所有者（或 -143,76
-143,762,
股東）的分配 2,977.5
977.50
0
3．其他
（四）所有者權(quán)益
內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增
資本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增
資本（或股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)
虧損
4．其他
（五）專項(xiàng)儲(chǔ)備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余額575,051, 1,125,77667,802,075,232,266 88,044,05224,5131,950,816
910.00 ,338.15 0.00 .52 3.79 ,588.06 ,086.52
三、公司基本情況
江蘇銀河電子股份有限公司系經(jīng)江蘇省人民政府蘇政復(fù)[2000]134號(hào)文件的批準(zhǔn)，由銀河電子集團(tuán)投資有限公司、張家港市和鑫電機(jī)有限公司、上海浦東振江實(shí)業(yè)開(kāi)發(fā)有限公司、張家港市民政福利制條廠及張家港市塘橋鎮(zhèn)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司五家股東共同發(fā)起設(shè)立的股份有限公司。公司的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)為320000000014794。所屬行業(yè)為計(jì)算機(jī)、通信、和其他電子設(shè)備制造業(yè)。
根據(jù)本公司2009年度股東大會(huì)決議，2010年11月12日經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可[2010]1617號(hào)文核準(zhǔn)，同意
公司向社會(huì)公眾發(fā)行人民幣普通股（A股）1760萬(wàn)股，發(fā)行后本公司股本為7040萬(wàn)股，其中有條件限售股份5628萬(wàn)股，無(wú)限售條件股份為1412萬(wàn)股。2010年12月在深圳證券交易所上市。
根據(jù)公司2010年度股東大會(huì)決議和修改后的章程規(guī)定，公司申請(qǐng)?jiān)黾幼?cè)資本人民幣7,040.00萬(wàn)元，以公司原總股本7,040.00萬(wàn)股為基準(zhǔn)，以資本公積金轉(zhuǎn)增股本，每10股轉(zhuǎn)增10股，股權(quán)登記日為2011年4月28日，變更后注冊(cè)資本為人民幣14,080.00萬(wàn)元。根據(jù)公司2012年度股東大會(huì)決議和修改后的章程規(guī)定，貴公司申請(qǐng)?jiān)黾幼?cè)資本人民幣7,040.00萬(wàn)元，由資本公積轉(zhuǎn)增股本，轉(zhuǎn)增基準(zhǔn)日為2013年4月23日，以公司原總股本14,080.00萬(wàn)股為基準(zhǔn)，每10股轉(zhuǎn)增5股，變更后注冊(cè)資本為人民幣21,120.00萬(wàn)元。貴公司2011年12月28日第四屆董事會(huì)第十一次會(huì)議、2012年2月23日2012年第二次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)了《公司股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（草案）》及其摘要，2012年2月24日第四屆董事會(huì)第十三次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于公司股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃授予相關(guān)事項(xiàng)的議案》，授予107位激勵(lì)對(duì)象520萬(wàn)份股票期權(quán)，授予價(jià)格為15.85元，即獲授后，激勵(lì)對(duì)象可以每股15.85元的價(jià)格購(gòu)買依據(jù)激勵(lì)計(jì)劃向激勵(lì)對(duì)象增發(fā)的江蘇銀河電子股份有限公司的股票。截止2013年8月12日公司激勵(lì)對(duì)象累計(jì)離職4人、退休1人，2013年8月12日第五屆董事會(huì)第六次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于調(diào)整公司首期股票期權(quán)激勵(lì)對(duì)象名單及期權(quán)數(shù)量的議案》及《關(guān)于公司首期股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃第一個(gè)行權(quán)期可行權(quán)的議案》，可行權(quán)份數(shù)變更為762.75萬(wàn)份、激勵(lì)對(duì)象變更為102人、授予價(jià)格變?yōu)?.97元。
2014年2月25日，公司第五屆董事會(huì)第十一次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于調(diào)整公司首期股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃授予對(duì)象和股票期權(quán)數(shù)量的議案》，由于原公司股權(quán)激勵(lì)對(duì)象譚天杰、張傳棟、徐曉斌因個(gè)人原因離職以及部分激勵(lì)對(duì)象在第一個(gè)行權(quán)期內(nèi)有逾 期 未 行 權(quán) 的 期 權(quán) 需 注 銷 ， 公 司 股 票 期 權(quán) 激 勵(lì) 對(duì) 象 總 數(shù) 由 102 人 調(diào) 整 為 99 人 ， 授 予 的 股 票 期 權(quán) 總 數(shù) 由 7,627,500 份 調(diào) 整 為6,804,945份，其中授予的股票期權(quán)數(shù)量剩余未行權(quán)部分（即第二個(gè)行權(quán)期+第三個(gè)行權(quán)期股票期權(quán)數(shù)量）調(diào)整為5,176,500份。
2014年3月17日，公司第五屆董事會(huì)第十二次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于調(diào)整公司首期股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃授予對(duì)象和股票期權(quán)數(shù)量的議案》，由于原公司激勵(lì)對(duì)象王春亞被選舉為公司第五屆監(jiān)事會(huì)職工代表監(jiān)事，根據(jù)公司《股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃》及相關(guān)規(guī)定，為確保上市公司監(jiān)事獨(dú)立性，充分發(fā)揮其監(jiān)督作用，上市公司監(jiān)事不得成為股權(quán)激勵(lì)對(duì)象，經(jīng)公司董事會(huì)審議決定，公司取消其獲授的但尚未行權(quán)的股票期權(quán)21,000份。此次調(diào)整后，公司首期股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象總數(shù)由99名調(diào)整為98名，授予的股票期權(quán)總數(shù)由6,804,945份調(diào)整為6,783,945份，其中授予的股票期權(quán)數(shù)量剩余未行權(quán)部分（即第二個(gè)行權(quán)期+第三個(gè)行權(quán)期股票期權(quán)數(shù)量）調(diào)整為5,155,500份。
2014年4月25日，公司第五屆董事會(huì)第十四次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于調(diào)整公司首期股票期權(quán)激勵(lì)對(duì)象名單及期權(quán)數(shù)量的議案》，由于原公司股權(quán)激勵(lì)對(duì)象潘瑩因個(gè)人原因辭職，公司股票期權(quán)激勵(lì)對(duì)象總數(shù)由98人調(diào)整為97人，授予的股票期權(quán)總數(shù)由6,783,945份調(diào)整為6,762,945份，其中授予的股票期權(quán)數(shù)量剩余未行權(quán)部分（即第二個(gè)行權(quán)期+第三個(gè)行權(quán)期股票期權(quán)數(shù)量）調(diào)整為5,134,500份。
截至2013年12月31日止，第一個(gè)行權(quán)期中94位激勵(lì)對(duì)象予以行權(quán)。貴公司增加注冊(cè)資本人民幣1,628,445.00元，變更后的注冊(cè)資本為人民幣212,828,445.00元。新增注冊(cè)資本由94位激勵(lì)對(duì)象認(rèn)繳。自2014年1月1日至2014年5月31日止，第二個(gè)行權(quán)期中第一次93位激勵(lì)對(duì)象予以行權(quán)。貴公司增加注冊(cè)資本人民幣1,612,700.00元，變更后的注冊(cè)資本為人民幣214,441,145.00元。新增注冊(cè)資本由93位激勵(lì)對(duì)象認(rèn)繳。
自2014年6月1日至2014年9月5日止，第二個(gè)行權(quán)期中第二次20位激勵(lì)對(duì)象予以行權(quán)。貴公司申請(qǐng)?jiān)黾幼?cè)資本人民幣252,800.00元，變更后的注冊(cè)資本為人民幣214,693,945.00元。新增注冊(cè)資本由20位激勵(lì)對(duì)象認(rèn)繳。
2014年11月27日，公司第五屆董事會(huì)第十九次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于調(diào)整公司首期股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格、激勵(lì)對(duì)象名單及期權(quán)數(shù)量的議案》，由于原公司股權(quán)激勵(lì)對(duì)象季建東退休及張孝猛因個(gè)人原因辭職，公司股票期權(quán)激勵(lì)對(duì)象總數(shù)由97人調(diào)整為95人，授予的股票期權(quán)總數(shù)由6,762,945份調(diào)整為6,708,945份。同時(shí)，由于實(shí)施2014年中期權(quán)益分派，股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格由9.97元調(diào)整為9.57元。
根據(jù)公司第五屆董事會(huì)第10次會(huì)議、第五屆董事會(huì)第13次會(huì)議和2014年第1次臨時(shí)股東大會(huì)決議，公司向張紅、張恕華、高科創(chuàng)投、興皖創(chuàng)投、彭松柏、周文、徐亮、孫勝友、馬頂、孫龍寶、曹桂芳、白曉�F、劉啟斌及匯智投資非公開(kāi)發(fā)行62,568,010股，每股面值人民幣1.00元。
根據(jù)公司2014年4月25日第五屆董事會(huì)第十四次會(huì)議審議通過(guò)的《關(guān)于公司首期股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃第二個(gè)行權(quán)期可行權(quán)的議案》可行權(quán)份數(shù)變?yōu)?,762,945份、激勵(lì)對(duì)象變更為97人、授予價(jià)格為9.97元。從2014年9月6日至2015年1月22日止，9位激勵(lì)對(duì)象予以行權(quán)，其中增加注冊(cè)資本人民幣244,000.00元，增加資本公積人民幣2,098,480.00元。
另外根據(jù)公司2015年1月15日第五屆董事會(huì)第二十一次會(huì)議審議通過(guò)的《關(guān)于對(duì)2014年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整的議案》，公司首次授予激勵(lì)對(duì)象由152人調(diào)整為145人，首次授予的限制性股票數(shù)量由700萬(wàn)股調(diào)整為685.5萬(wàn)股。預(yù)留部分的限制性股票數(shù)量不變，為50萬(wàn)股。除曹飛和徐敏暫緩授予外，本次激勵(lì)計(jì)劃首次實(shí)際授予激勵(lì)對(duì)象共143人，首次授予限制性股票共661.5萬(wàn)股，授予的限制性股票價(jià)格為12.77元/股。暫緩授予的股票為24萬(wàn)股。原激勵(lì)對(duì)象肖忠因個(gè)人原因離職而失去本次股權(quán)激勵(lì)資格以及失去本次認(rèn)購(gòu)2萬(wàn)股公司限制性股票的權(quán)利，原激勵(lì)對(duì)象王劍因個(gè)人資金問(wèn)題自愿放棄擬認(rèn)購(gòu)的2萬(wàn)股限制性股票。因此，公司限制性股票激勵(lì)計(jì)劃首次實(shí)際向141名激勵(lì)對(duì)象授予657.50萬(wàn)股限制性股票。此次股票期權(quán)行權(quán)及首次限制性股票認(rèn)購(gòu)合計(jì)增加股本人民幣6,819,000.00元，增加資本公積人民幣79,486,230.00元。
根據(jù)公司2015年5月4日召開(kāi)的2014年度股東大會(huì)決議，審議通過(guò)了《關(guān)于2014年度利潤(rùn)分配及資本公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案》，以公司目前總股本284,080,955.00股為基準(zhǔn)，以資本公積金轉(zhuǎn)增股本，每10股轉(zhuǎn)增10股，并派發(fā)現(xiàn)金4元(含稅)，本次不送紅股。上述方案共計(jì)分配現(xiàn)金股利113,632,382.00元（含稅），剩余未分配利潤(rùn)260,631,168.72元結(jié)轉(zhuǎn)下年度；轉(zhuǎn)增股本后公司總股本變更為568,161,910股，資本公積余額1,038,097,309.06元。
另外根據(jù)公司2015年6月17日第五屆董事會(huì)第二十六次會(huì)議和第五屆監(jiān)事會(huì)第二十次會(huì)議審議通過(guò)的《關(guān)于向激勵(lì)對(duì)象授予預(yù)留限制性股票的議案》，董事會(huì)同意授予2名激勵(lì)對(duì)象100萬(wàn)股限制性股票，確定預(yù)留限制性股票的授予日為2015年6月17日。本次預(yù)留限制性股票的授予價(jià)格為8.29元/股。從2015年6月15日至2015年6月19日止，2位激勵(lì)對(duì)象予以行權(quán)，其中增加注冊(cè)資本人民幣1,000,000.00元，增加資本公積人民幣7,290,000.00元。
根據(jù)公司2015年8月27日第五屆董事會(huì)第二十九次會(huì)議和第五屆監(jiān)事會(huì)第二十三次會(huì)議審議通過(guò)的《關(guān)于向部分激勵(lì)對(duì)象授予限制性股票的議案》，董事會(huì)同意向2名暫緩授予限制性股票的激勵(lì)對(duì)象各授予限制性股票24萬(wàn)股，確定限制性股票的授予日為2015年8月27日。本次限制性股票的授予價(jià)格為6.185元/股。截止2015年8月27日，2位激勵(lì)對(duì)象予以行權(quán)，其中增加注冊(cè)資本人民幣480,000.00元，增加資本公積人民幣2,488,800.00元。
根據(jù)公司《2014年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃》相關(guān)規(guī)定，公司限制性股票激勵(lì)計(jì)劃原激勵(lì)對(duì)象蔣永峰和趙國(guó)鋒因個(gè)人原因離職，其所持有的已獲授而尚未解鎖的限制性股票已不符合解鎖條件，需由公司回購(gòu)注銷。根據(jù)2015年第一次臨時(shí)股東大會(huì)的授權(quán)，董事會(huì)同意公司以6.185元/股的價(jià)格回購(gòu)上述兩人所持有已不符合解鎖條件的90,000股限制性股票。截至2015年10月22日止，公司已支付回購(gòu)價(jià)款556,650.00元，其中：減少實(shí)收資本（股本）人民幣90,000元，減少資本公積（股本溢價(jià)）人民幣466,650元，以貨幣資金方式回購(gòu)。
根據(jù)公司2016年3月9日第五屆董事會(huì)第三十七次會(huì)議和第五屆監(jiān)事會(huì)第二十九次會(huì)議審議通過(guò)的《關(guān)于向激勵(lì)對(duì)象授予限制性股票的議案》，董事會(huì)同意授予9名激勵(lì)對(duì)象550萬(wàn)股限制性股票，本次限制性股票的授予日為2016年3月9日。本次限制性股票的授予價(jià)格為8.87元/股。截止2016年3月22日，9名激勵(lì)對(duì)象予以行權(quán)，其中增加注冊(cè)資本人民幣5,500,000.00元，增加資本公積人民幣43,285,000.00元。
根據(jù)公司第五屆董事會(huì)第二十五次會(huì)議、第五屆董事會(huì)第三十二次會(huì)議、第六屆董事會(huì)第二次會(huì)議、第六屆董事會(huì)第三次會(huì)議審議，并經(jīng)公司2015年第四次臨時(shí)股東大會(huì)、2015年第五次臨時(shí)股東大會(huì)及2016年第二次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)，并經(jīng)2016年8月29日中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于核準(zhǔn)江蘇銀河電子股份有限公司非公開(kāi)發(fā)行股票的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2016]1973號(hào)）核準(zhǔn)，同意公司向楊曉玲、張家書(shū)、林超、林增佛、中信建投基金銀河1號(hào)資產(chǎn)管理計(jì)劃、銀河電子集團(tuán)投資有限公司、西藏瑞華資本管理有限公司、華安-中兵資產(chǎn)管理計(jì)劃、南方工業(yè)資產(chǎn)管理有限責(zé)任公司非公開(kāi)發(fā)行人民幣普通股（A）股97,435,892.00股，每股面值1元，增加注冊(cè)資本人民幣97,435,892.00元，截至2016年9月23日止，公司實(shí)際已非公開(kāi)發(fā)行人民幣普通股（A）股97,435,892.00股，募集資金總額人民幣1,519,999,915.20元，扣除承銷費(fèi)、保薦費(fèi)等發(fā)行費(fèi)用人民幣15,347,435.89元，募集資金凈額為人民幣1,504,652,479.31元，其中增加股本人民幣97,435,892.00元，增加資本公積人民幣1,408,085,310.10元，增加待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅868,722.79元。
根據(jù)公司《2014年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃》的相關(guān)規(guī)定，原激勵(lì)對(duì)象錢金龍因個(gè)人原因離職，其所持有的已獲授而尚未解鎖的限制性股票共42,000股需由公司回購(gòu)并注銷，根據(jù)2015年第一次臨時(shí)股東大會(huì)的授權(quán)，董事會(huì)同意公司以5.935元/股的價(jià)格回購(gòu)上述不符合解鎖條件的42,000股限制性股票；根據(jù)公司《2016年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃》的相關(guān)規(guī)定，對(duì)子公司嘉盛電源的激勵(lì)對(duì)象所獲授的部分未達(dá)業(yè)績(jī)考核條件的限制性股票共計(jì)55萬(wàn)股需由公司回購(gòu)并注銷，根據(jù)2016年第一次臨時(shí)股東大會(huì)的授權(quán)，董事會(huì)同意公司以8.62元/股的價(jià)格回購(gòu)上述不符合解鎖條件的55萬(wàn)股限制性股票。截至2017年5月5日止，公司已支付已離職激勵(lì)對(duì)象錢金龍及嘉盛電源9名激勵(lì)對(duì)象回購(gòu)價(jià)款合計(jì)人民幣4,990,270.00元，其中：減少實(shí)收資本（股本）592,000.00元，減少資本公積（股本溢價(jià)）4,398,270.00元，以貨幣資金方式回購(gòu)。
根據(jù)公司2017年4月12日召開(kāi)的2016年度股東大會(huì)決議，審議通過(guò)了《關(guān)于2016年度利潤(rùn)分配及資本公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案》，以公司現(xiàn)有總股本671,895,802股為基數(shù)，以資本公積金轉(zhuǎn)增股本，每10股轉(zhuǎn)增7股，并派發(fā)現(xiàn)金1.5元(含稅)，本次不送紅股。上述方案共計(jì)分配現(xiàn)金股利100,784,370.30元（含稅），剩余未分配利潤(rùn)495,533,527.67元結(jié)轉(zhuǎn)下年度，轉(zhuǎn)增股本后公司總股本變更為1,142,222,863股。
截至2017年6月30日止，公司變更后的注冊(cè)資本為人民幣1,142,222,863元。
經(jīng)營(yíng)范圍為：計(jì)算機(jī)及部件、通信設(shè)備、光電產(chǎn)品、網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)品、軟件產(chǎn)品、廣播電視設(shè)備、衛(wèi)星地面接收設(shè)施、機(jī)頂盒產(chǎn)品、監(jiān)控設(shè)備、警用裝備、特種裝備、安防設(shè)備、智能保險(xiǎn)柜、高低壓輸配電設(shè)備、電源、特種電機(jī)及控制器、汽車電動(dòng)空調(diào)及壓縮機(jī)、機(jī)電產(chǎn)品及管理系統(tǒng)以及五金結(jié)構(gòu)件、模具、塑料制品的開(kāi)發(fā)、制造、銷售及相關(guān)產(chǎn)品的咨詢、安裝與服務(wù)。產(chǎn)品、原輔材料、設(shè)備及技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)。本公司注冊(cè)地：張家港市塘橋鎮(zhèn)南環(huán)路188號(hào)，總部辦公地：張家港市塘橋鎮(zhèn)南環(huán)路188號(hào)。
截至2017年6月30日止，本公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍內(nèi)子公司如下：
1、江蘇億新電子有限公司
2、江蘇億都電子科技有限公司
3、張家港盛浩信息技術(shù)有限公司
4、合肥同智機(jī)電控制技術(shù)有限公司
5、江蘇銀河同智新能源科技有限公司
6、洛陽(yáng)嘉盛電源科技有限公司
7、洛陽(yáng)嘉盛新能源科技有限公司
8、福建駿鵬通信科技有限公司
9、福建駿騰電子有限公司
四、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ)
1、編制基礎(chǔ)
公司以持續(xù)經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)，根據(jù)實(shí)際發(fā)生的交易和事項(xiàng)，按照財(cái)政部頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則――基本準(zhǔn)則》和各項(xiàng)具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用指南、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋及其他相關(guān)規(guī)定(以下合稱“企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”)，以及中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第15號(hào)――財(cái)務(wù)報(bào)告的一般規(guī)定》(2014年修訂)的披露規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表。2、持續(xù)經(jīng)營(yíng)
公司自本報(bào)告期末至少12個(gè)月內(nèi)具備持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，無(wú)影響持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的重大事項(xiàng)。
五、重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)
具體會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)提示：
無(wú)
1、遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的聲明
公司所編制的財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了報(bào)告期公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。
2、會(huì)計(jì)期間
自公歷1月1日至12月31日止為一個(gè)會(huì)計(jì)年度。
3、營(yíng)業(yè)周期
本公司營(yíng)業(yè)周期為12個(gè)月。
4、記賬本位幣
采用人民幣為記賬本位幣。
5、同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法
1、同一控制下企業(yè)合并
本公司在企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)和負(fù)債，按照合并日在被合并方資產(chǎn)、負(fù)債（包括最終控制方收購(gòu)被合并方而形成的商譽(yù)）在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值計(jì)量。被合并各方采用的會(huì)計(jì)政策與本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司會(huì)計(jì)政策進(jìn)行調(diào)整，在此基礎(chǔ)上按照調(diào)整后的賬面價(jià)值確認(rèn)。
在合并中取得的凈資產(chǎn)賬面價(jià)值與支付的合并對(duì)價(jià)賬面價(jià)值（或發(fā)行股份面值總額）的差額，調(diào)整資本公積中的股本溢價(jià)，資本公積中的股本溢價(jià)不足沖減的，調(diào)整留存收益。
本公司為進(jìn)行企業(yè)合并而發(fā)生的各項(xiàng)直接相關(guān)費(fèi)用，包括為進(jìn)行企業(yè)合并而支付的審計(jì)費(fèi)用、評(píng)估費(fèi)用、法律服務(wù)費(fèi)等，于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。
企業(yè)合并中發(fā)行權(quán)益性證券發(fā)生的手續(xù)費(fèi)、傭金等，抵減權(quán)益性證券溢價(jià)收入，溢價(jià)收入不足沖減的，沖減留存收益。
2、非同一控制下的企業(yè)合并
本公司在購(gòu)買日對(duì)作為企業(yè)合并對(duì)價(jià)付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債按照公允價(jià)值計(jì)量。公允價(jià)值與其賬面價(jià)值的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。
本公司在購(gòu)買日對(duì)合并成本進(jìn)行分配，確認(rèn)所取得的被購(gòu)買方各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債的公允價(jià)值。
本公司對(duì)合并成本大于合并中取得的被購(gòu)買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，確認(rèn)為商譽(yù)；合并成本小于合并中取得的被購(gòu)買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，經(jīng)復(fù)核后，計(jì)入當(dāng)期損益。
企業(yè)合并中取得的被購(gòu)買方除無(wú)形資產(chǎn)外的其他各項(xiàng)資產(chǎn)（不僅限于被購(gòu)買方原已確認(rèn)的資產(chǎn)），其所帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入本公司且公允價(jià)值能夠可靠計(jì)量的，單獨(dú)確認(rèn)并按公允價(jià)值計(jì)量；公允價(jià)值能夠可靠計(jì)量的無(wú)形資產(chǎn)，單獨(dú)確認(rèn)為無(wú)形資產(chǎn)并按公允價(jià)值計(jì)量；取得的被購(gòu)買方除或有負(fù)債以外的其他各項(xiàng)負(fù)債，履行有關(guān)義務(wù)很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出本公司且公允價(jià)值能夠可靠計(jì)量的，單獨(dú)確認(rèn)并按照公允價(jià)值計(jì)量；取得的被購(gòu)買方或有負(fù)債，其公允價(jià)值能可靠計(jì)量的，單獨(dú)確認(rèn)為負(fù)債并按照公允價(jià)值計(jì)量。
本公司在企業(yè)合并中取得的被購(gòu)買方的可抵扣暫時(shí)性差異，在購(gòu)買日不符合遞延所得稅資產(chǎn)確認(rèn)條件的，不予以確認(rèn)。
購(gòu)買日后12個(gè)月內(nèi)，如取得新的或進(jìn)一步的信息表明購(gòu)買日的相關(guān)情況已經(jīng)存在，預(yù)期被購(gòu)買方在購(gòu)買日可抵扣暫時(shí)性差異帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)利益能夠?qū)崿F(xiàn)的，確認(rèn)相關(guān)的遞延所得稅資產(chǎn)，同時(shí)減少商譽(yù)，商譽(yù)不足沖減的，差額部分確認(rèn)為當(dāng)期損益；除上述情況以外，確認(rèn)與企業(yè)合并相關(guān)的遞延所得稅資產(chǎn)，計(jì)入當(dāng)期損益。
非同一控制下企業(yè)合并，購(gòu)買方為企業(yè)合并發(fā)生的審計(jì)、法律服務(wù)、評(píng)估咨詢等中介費(fèi)用以及其他相關(guān)管理費(fèi)用，應(yīng)當(dāng)于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益；購(gòu)買方作為合并對(duì)價(jià)發(fā)行的權(quán)益性證券或債務(wù)性證券的交易費(fèi)用，應(yīng)當(dāng)計(jì)入權(quán)益性證券或債務(wù)性證券的初始確認(rèn)金額。
6、合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法
1、合并范圍
本公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表的合并范圍以控制為基礎(chǔ)確定，所有子公司（包括本公司所控制的單獨(dú)主體）均納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表。
控制，是指本公司擁有對(duì)被投資方的權(quán)力，通過(guò)參與被投資方的相關(guān)活動(dòng)而享有可變回報(bào)，并且有能力運(yùn)用對(duì)被投資方的權(quán)力影響本公司的回報(bào)金額。相關(guān)活動(dòng)，是指對(duì)被投資方的回報(bào)產(chǎn)生重大影響的活動(dòng)，根據(jù)具體情況進(jìn)行判斷，通常包括商品或勞務(wù)的銷售和購(gòu)買、金融資產(chǎn)的管理、資產(chǎn)的購(gòu)買和處置、研究與開(kāi)發(fā)活動(dòng)以及融資活動(dòng)等。本公司在綜合考慮所有相關(guān)事實(shí)和情況的基礎(chǔ)上對(duì)是否控制被投資方進(jìn)行判斷。一旦相關(guān)事實(shí)和情況變化導(dǎo)致對(duì)控制所涉及的相關(guān)要素發(fā)生變化，則進(jìn)行重新評(píng)估。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，根據(jù)其他有關(guān)資料，編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表。本公司編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表，將整個(gè)企業(yè)集團(tuán)視為一個(gè)會(huì)計(jì)主體，依據(jù)相關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的確認(rèn)、計(jì)量和列報(bào)要求，按照統(tǒng)一的會(huì)計(jì)政策，反映本企業(yè)集團(tuán)整體財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量。
所有納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表合并范圍的子公司所采用的會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)期間與本公司一致，如子公司采用的會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)期間與本公司不一致的，在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，按本公司的會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)期間進(jìn)行必要的調(diào)整。對(duì)于非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，以購(gòu)買日可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值為基礎(chǔ)對(duì)其財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整。對(duì)于同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，以其資產(chǎn)、負(fù)債（包括最終控制方收購(gòu)該子公司而形成的商譽(yù)）在最終控制方財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值為基礎(chǔ)對(duì)其財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整。
子公司所有者權(quán)益、當(dāng)期凈損益和當(dāng)期綜合收益中屬于少數(shù)股東的份額分別在合并資產(chǎn)負(fù)債表中所有者權(quán)益項(xiàng)目下、合并利潤(rùn)表中凈利潤(rùn)項(xiàng)目下和綜合收益總額項(xiàng)目下單獨(dú)列示。子公司少數(shù)股東分擔(dān)的當(dāng)期虧損超過(guò)了少數(shù)股東在該子公司期初所有者權(quán)益中所享有份額而形成的余額，沖減少數(shù)股東權(quán)益。
（1）增加子公司或業(yè)務(wù)
在報(bào)告期內(nèi)，若因同一控制下企業(yè)合并增加子公司或業(yè)務(wù)的，則調(diào)整合并資產(chǎn)負(fù)債表的期初數(shù)；將子公司或業(yè)務(wù)合并當(dāng)期期初至報(bào)告期末的收入、費(fèi)用、利潤(rùn)納入合并利潤(rùn)表；將子公司或業(yè)務(wù)合并當(dāng)期期初至報(bào)告期末的現(xiàn)金流量納入合并現(xiàn)金流量表，同時(shí)對(duì)比較報(bào)表的相關(guān)項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)整，視同合并后的報(bào)告主體自最終控制方開(kāi)始控制時(shí)點(diǎn)起一直存在。
因追加投資等原因能夠?qū)ν豢刂葡碌谋煌顿Y方實(shí)施控制的，視同參與合并的各方在最終控制方開(kāi)始控制時(shí)即以目前的狀態(tài)存在進(jìn)行整。在取得被合并方控制權(quán)之前持有的股權(quán)投資，在取得原股權(quán)之日與合并方和被合并方同處于同一控制之日孰晚日起至合并日之間已確認(rèn)有關(guān)損益、其他綜合收益以及其他凈資產(chǎn)變動(dòng)，分別沖減比較報(bào)表期間的期初留存收益或當(dāng)期損益。
在報(bào)告期內(nèi)，若因非同一控制下企業(yè)合并增加子公司或業(yè)務(wù)的，則不調(diào)整合并資產(chǎn)負(fù)債表期初數(shù)；將該子公司或業(yè)務(wù)自購(gòu)買日至報(bào)告期末的收入、費(fèi)用、利潤(rùn)納入合并利潤(rùn)表；該子公司或業(yè)務(wù)自購(gòu)買日至報(bào)告期末的現(xiàn)金流量納入合并現(xiàn)金流量表。
因追加投資等原因能夠?qū)Ψ峭豢刂葡碌谋煌顿Y方實(shí)施控制的，對(duì)于購(gòu)買日之前持有的被購(gòu)買方的股權(quán)，本公司按照該股權(quán)在購(gòu)買日的公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量，公允價(jià)值與其賬面價(jià)值的差額計(jì)入當(dāng)期投資收益。購(gòu)買日之前持有的被購(gòu)買方的股權(quán)涉及權(quán)益法核算下的其他綜合收益以及除凈損益、其他綜合收益和利潤(rùn)分配之外的其他所有者權(quán)益變動(dòng)的，與其相關(guān)的其他綜合收益、其他所有者權(quán)益變動(dòng)轉(zhuǎn)為購(gòu)買日所屬當(dāng)期投資收益。
（2）處置子公司或業(yè)務(wù)
①一般處理方法
在報(bào)告期內(nèi)，本公司處置子公司或業(yè)務(wù)，則該子公司或業(yè)務(wù)期初至處置日的收入、費(fèi)用、利潤(rùn)納入合并利潤(rùn)表；該子公司或業(yè)務(wù)期初至處置日的現(xiàn)金流量納入合并現(xiàn)金流量表。
因處置部分股權(quán)投資或其他原因喪失了對(duì)被投資方控制權(quán)時(shí)，對(duì)于處置后的剩余股權(quán)投資，本公司按照其在喪失控制權(quán)日的公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量。處置股權(quán)取得的對(duì)價(jià)與剩余股權(quán)公允價(jià)值之和，減去按原持股比例計(jì)算應(yīng)享有原有子公司自購(gòu)買日或合并日開(kāi)始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)的份額與商譽(yù)之和的差額，計(jì)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的投資收益。與原有子公司股權(quán)投資相關(guān)的其他綜合收益或除凈損益、其他綜合收益及利潤(rùn)分配之外的其他所有者權(quán)益變動(dòng)，在喪失控制權(quán)時(shí)轉(zhuǎn)為當(dāng)期投資收益。
②分步處置子公司
通過(guò)多次交易分步處置對(duì)子公司股權(quán)投資直至喪失控制權(quán)的，處置對(duì)子公司股權(quán)投資的各項(xiàng)交易的條款、條件以及經(jīng)濟(jì)影響符合以下一種或多種情況，通常表明應(yīng)將多次交易事項(xiàng)作為一攬子交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理：
�。�這些交易是同時(shí)或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；
��．這些交易整體才能達(dá)成一項(xiàng)完整的商業(yè)結(jié)果；
�＃�一項(xiàng)交易的發(fā)生取決于其他至少一項(xiàng)交易的發(fā)生；
�ぃ�一項(xiàng)交易單獨(dú)看是不經(jīng)濟(jì)的，但是和其他交易一并考慮時(shí)是經(jīng)濟(jì)的。
處置對(duì)子公司股權(quán)投資直至喪失控制權(quán)的各項(xiàng)交易屬于一攬子交易的，本公司將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)處置子公司并喪失控制權(quán)的交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理；但是，在喪失控制權(quán)之前每一次處置價(jià)款與處置投資對(duì)應(yīng)的享有該子公司凈資產(chǎn)份額的差額，在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中確認(rèn)為其他綜合收益，在喪失控制權(quán)時(shí)一并轉(zhuǎn)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的損益。
處置對(duì)子公司股權(quán)投資直至喪失控制權(quán)的各項(xiàng)交易不屬于一攬子交易的，在喪失控制權(quán)之前，按不喪失控制權(quán)的情況下部分處置對(duì)子公司的股權(quán)投資的相關(guān)政策進(jìn)行會(huì)計(jì)處理；在喪失控制權(quán)時(shí)，按處置子公司一般處理方法進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。
（3）購(gòu)買子公司少數(shù)股權(quán)
本公司因購(gòu)買少數(shù)股權(quán)新取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資與按照新增持股比例計(jì)算應(yīng)享有子公司自購(gòu)買日（或合并日）開(kāi)始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)份額之間的差額，調(diào)整合并資產(chǎn)負(fù)債表中的資本公積中的股本溢價(jià)，資本公積中的股本溢價(jià)不足沖減的，調(diào)整留存收益。
（4）不喪失控制權(quán)的情況下部分處置對(duì)子公司的長(zhǎng)期股權(quán)投資
在不喪失控制權(quán)的情況下因部分處置對(duì)子公司的長(zhǎng)期股權(quán)投資而取得的處置價(jià)款與處置長(zhǎng)期股權(quán)投資相對(duì)應(yīng)享有子公司自購(gòu)買日或合并日開(kāi)始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)份額之間的差額，調(diào)整合并資產(chǎn)負(fù)債表中的資本公積中的股本溢價(jià)，資本公積中的股本溢價(jià)不足沖減的，調(diào)整留存收益。
7、合營(yíng)安排分類及共同經(jīng)營(yíng)會(huì)計(jì)處理方法
合營(yíng)安排分為共同經(jīng)營(yíng)和合營(yíng)企業(yè)。
當(dāng)本公司是合營(yíng)安排的合營(yíng)方，享有該安排相關(guān)資產(chǎn)且承擔(dān)該安排相關(guān)負(fù)債時(shí)，為共同經(jīng)營(yíng)。
本公司確認(rèn)與共同經(jīng)營(yíng)中利益份額相關(guān)的下列項(xiàng)目，并按照相關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)處理：
（1）確認(rèn)本公司單獨(dú)所持有的資產(chǎn)，以及按本公司份額確認(rèn)共同持有的資產(chǎn)；
（2）確認(rèn)本公司單獨(dú)所承擔(dān)的負(fù)債，以及按本公司份額確認(rèn)共同承擔(dān)的負(fù)債；
（3）確認(rèn)出售本公司享有的共同經(jīng)營(yíng)產(chǎn)出份額所產(chǎn)生的收入；
（4）按本公司份額確認(rèn)共同經(jīng)營(yíng)因出售產(chǎn)出所產(chǎn)生的收入；
（5）確認(rèn)單獨(dú)所發(fā)生的費(fèi)用，以及按本公司份額確認(rèn)共同經(jīng)營(yíng)發(fā)生的費(fèi)用。
本公司對(duì)合營(yíng)企業(yè)投資的會(huì)計(jì)政策見(jiàn)附注三（十四）。
8、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn)
在編制現(xiàn)金流量表時(shí)，將本公司庫(kù)存現(xiàn)金以及可以隨時(shí)用于支付的存款確認(rèn)為現(xiàn)金。
將同時(shí)具備期限短（從購(gòu)買日起三個(gè)月內(nèi)到期）、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小四個(gè)條件的投資，確定為現(xiàn)金等價(jià)物。
9、外幣業(yè)務(wù)和外幣報(bào)表折算
1、外幣業(yè)務(wù)
外幣業(yè)務(wù)采用交易發(fā)生日的即期匯率作為折算匯率折合成人民幣記賬。
外幣貨幣性項(xiàng)目余額按資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率折算，由此產(chǎn)生的匯兌差額，除屬于與購(gòu)建符合資本化條件的資產(chǎn)相關(guān)的外幣專門借款產(chǎn)生的匯兌差額按照借款費(fèi)用資本化的原則處理外，均計(jì)入當(dāng)期損益。以歷史成本計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目，仍采用交易發(fā)生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。以公允價(jià)值計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目，采用公允價(jià)值確定日的即期匯率折算，由此產(chǎn)生的匯兌差額計(jì)入當(dāng)期損益或資本公積。
2、外幣財(cái)務(wù)報(bào)表的折算
資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)和負(fù)債項(xiàng)目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算；所有者權(quán)益項(xiàng)目除“未分配利潤(rùn)”項(xiàng)目外，其他項(xiàng)目采用發(fā)生時(shí)的即期匯率折算。利潤(rùn)表中的收入和費(fèi)用項(xiàng)目，采用交易發(fā)生日的即期匯率折算。按照上述折算產(chǎn)生的外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額，在資產(chǎn)負(fù)債表所有者權(quán)益項(xiàng)目下單獨(dú)列示。
處置境外經(jīng)營(yíng)時(shí)，將資產(chǎn)負(fù)債表中所有者權(quán)益項(xiàng)目下列示的、與該境外經(jīng)營(yíng)相關(guān)的外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額，自所有者權(quán)益項(xiàng)目轉(zhuǎn)入處置當(dāng) 期損益；部分處置境外經(jīng)營(yíng)的，按處置的比例計(jì)算處置部分的外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額，轉(zhuǎn)入處置當(dāng)期損益。
10、金融工具
金融工具包括金融資產(chǎn)、金融負(fù)債和權(quán)益工具。
1、金融工具的分類
管理層按照取得持有金融資產(chǎn)和承擔(dān)金融負(fù)債的目的，將其劃分為：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，包括交易性金融資產(chǎn)或金融負(fù)債（和直接指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債）；持有至到期投資；應(yīng)收款項(xiàng)；可供出售金融資產(chǎn)；其他金融負(fù)債等。
2、金融工具的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法
（1）以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)（金融負(fù)債）
取得時(shí)以公允價(jià)值（扣除已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息）作為初始確認(rèn)金額，相關(guān)的交易費(fèi)用計(jì)入當(dāng)期損益。
持有期間將取得的利息或現(xiàn)金股利確認(rèn)為投資收益，期末將公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益。
處置時(shí)，其公允價(jià)值與初始入賬金額之間的差額確認(rèn)為投資收益，同時(shí)調(diào)整公允價(jià)值變動(dòng)損益。
（2）持有至到期投資
取得時(shí)按公允價(jià)值（扣除已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息）和相關(guān)交易費(fèi)用之和作為初始確認(rèn)金額。
持有期間按照攤余成本和實(shí)際利率（如實(shí)際利率與票面利率差別較小的，按票面利率）計(jì)算確認(rèn)利息收入，計(jì)入投資收益。實(shí)際利率在取得時(shí)確定，在該預(yù)期存續(xù)期間或適用的更短期間內(nèi)保持不變。
處置時(shí)，將所取得價(jià)款與該投資賬面價(jià)值之間的差額計(jì)入投資收益。
（3）應(yīng)收款項(xiàng)
公司對(duì)外銷售商品或提供勞務(wù)形成的應(yīng)收債權(quán)，以及公司持有的其他企業(yè)的不包括在活躍市場(chǎng)上有報(bào)價(jià)的債務(wù)工具的債權(quán)，包括應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款等，以向購(gòu)貨方應(yīng)收的合同或協(xié)議價(jià)款作為初始確認(rèn)金額；具有融資性質(zhì)的，按其現(xiàn)值進(jìn)行初始確認(rèn)。
收回或處置時(shí)，將取得的價(jià)款與該應(yīng)收款項(xiàng)賬面價(jià)值之間的差額計(jì)入當(dāng)期損益。
（4）可供出售金融資產(chǎn)
取得時(shí)按公允價(jià)值（扣除已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息）和相關(guān)交易費(fèi)用之和作為初始確認(rèn)金額。
持有期間將取得的利息或現(xiàn)金股利確認(rèn)為投資收益。期末以公允價(jià)值計(jì)量且將公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入資本公積―其他資本公積。
處置時(shí)，將取得的價(jià)款與該金融資產(chǎn)賬面價(jià)值之間的差額，計(jì)入投資損益；同時(shí)，將原直接計(jì)入所有者權(quán)益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額對(duì)應(yīng)處置部分的金額轉(zhuǎn)出，計(jì)入投資損益。
（5）其他金融負(fù)債
按其公允價(jià)值和相關(guān)交易費(fèi)用之和作為初始確認(rèn)金額。采用攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。
3、金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法
公司發(fā)生金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移時(shí)，如已將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方，則終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)；如保留了金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的，則不終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)。
在判斷金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移是否滿足上述金融資產(chǎn)終止確認(rèn)條件時(shí)，采用實(shí)質(zhì)重于形式的原則。公司將金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移區(qū)分為金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移和部分轉(zhuǎn)移。金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將下列兩項(xiàng)金額的差額計(jì)入當(dāng)期損益：
（1）所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值；
（2）因轉(zhuǎn)移而收到的對(duì)價(jià)，與原直接計(jì)入所有者權(quán)益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額（涉及轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)為可供出售金融資產(chǎn)的情形）之和。
金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)整體的賬面價(jià)值，在終止確認(rèn)部分和未終止確認(rèn)部分之間，按照各自的相對(duì)公允價(jià)值進(jìn)行分?jǐn)偅⑾铝袃身?xiàng)金額的差額計(jì)入當(dāng)期損益：
（1）終止確認(rèn)部分的賬面價(jià)值；
（2）終止確認(rèn)部分的對(duì)價(jià)，與原直接計(jì)入所有者權(quán)益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額中對(duì)應(yīng)終止確認(rèn)部分的金額（涉及轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)為可供出售金融資產(chǎn)的情形）之和。
金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移不滿足終止確認(rèn)條件的，繼續(xù)確認(rèn)該金融資產(chǎn)，所收到的對(duì)價(jià)確認(rèn)為一項(xiàng)金融負(fù)債。
4、金融負(fù)債終止確認(rèn)條件
金融負(fù)債的的現(xiàn)時(shí)義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除的，則終止確認(rèn)該金融負(fù)債或其一部分；本公司若與債權(quán)人簽定協(xié)議，以承擔(dān)新金融負(fù)債方式替換現(xiàn)存金融負(fù)債，且新金融負(fù)債與現(xiàn)存金融負(fù)債的合同條款實(shí)質(zhì)上不同的，則終止確認(rèn)現(xiàn)存金融負(fù)債，并同時(shí)確認(rèn)新金融負(fù)債。
對(duì)現(xiàn)存金融負(fù)債全部或部分合同條款作出實(shí)質(zhì)性修改的，則終止確認(rèn)現(xiàn)存金融負(fù)債或其一部分，同時(shí)將修改條款后的金融負(fù)債確認(rèn)為一項(xiàng)新金融負(fù)債。
金融負(fù)債全部或部分終止確認(rèn)時(shí)，終止確認(rèn)的金融負(fù)債賬面價(jià)值與支付對(duì)價(jià)（包括轉(zhuǎn)出的非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)的新金融負(fù)債）之間的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。
本公司若回購(gòu)部分金融負(fù)債的，在回購(gòu)日按照繼續(xù)確認(rèn)部分與終止確認(rèn)部分的相對(duì)公允價(jià)值，將該金融負(fù)債整體的賬面價(jià)值進(jìn)行分配。分配給終止確認(rèn)部分的賬面價(jià)值與支付的對(duì)價(jià)（包括轉(zhuǎn)出的非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)的新金融負(fù)債）之間的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。
5、金融資產(chǎn)和金融負(fù)債公允價(jià)值的確定方法
本公司采用公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債全部直接參考活躍市場(chǎng)中的報(bào)價(jià)。
6、金融資產(chǎn)（不含應(yīng)收款項(xiàng)）的減值準(zhǔn)備
除以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)外，本公司于資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行檢查，如果有客觀證據(jù)表明某項(xiàng)金融資產(chǎn)發(fā)生減值的，計(jì)提減值準(zhǔn)備。
a可供出售金融資產(chǎn)的減值準(zhǔn)備
期末如果可供出售金融資產(chǎn)的公允價(jià)值發(fā)生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關(guān)因素后，預(yù)期這種下降趨勢(shì)屬于非暫時(shí)性的，就認(rèn)定其 已發(fā)生減值，將原直接計(jì)入所有者權(quán)益的公允價(jià)值下降形成的累計(jì)損失一并轉(zhuǎn)出，確認(rèn)減值損失。 對(duì)于已確認(rèn)減值損失的可供出售債務(wù)工具，在隨后的會(huì)計(jì)期間公允價(jià)值已上升且客觀上與確認(rèn)原減值損失確認(rèn)后發(fā)生的事項(xiàng)有關(guān)的，原確認(rèn)的減值損失予以轉(zhuǎn)回，計(jì)入當(dāng)期損益。
可供出售權(quán)益工具投資發(fā)生的減值損失，不得通過(guò)損益轉(zhuǎn)回。
本公司對(duì)可供出售權(quán)益工具投資的公允價(jià)值下跌“嚴(yán)重”的標(biāo)準(zhǔn)為：公允價(jià)值下跌幅度累計(jì)超過(guò)50%；公允價(jià)值下跌“非暫時(shí)性”的標(biāo)準(zhǔn)為：公允價(jià)值連續(xù)下跌時(shí)間超過(guò)12個(gè)月。
b持有至到期投資的減值準(zhǔn)備
持有至到期投資減值損失的計(jì)量比照應(yīng)收款項(xiàng)減值損失計(jì)量方法處理。
11、應(yīng)收款項(xiàng)
（1）單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)
單項(xiàng)金額重大的判斷依據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn) 應(yīng)收款項(xiàng)余額前五名且單項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)金額在500萬(wàn)元以上
單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試，按預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)
單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法 值的差額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，計(jì)入當(dāng)期損益。單獨(dú)測(cè)試未發(fā)生減
值的，包括在具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的應(yīng)收款項(xiàng)組合中再進(jìn)
行減值測(cè)試。
（2）按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)
組合名稱 壞賬準(zhǔn)備計(jì)提方法
賬齡組合 賬齡分析法
關(guān)聯(lián)方 其他方法
組合中，采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的：
√適用□不適用
賬齡 應(yīng)收賬款計(jì)提比例 其他應(yīng)收款計(jì)提比例
1年以內(nèi)（含1年） 5.00% 5.00%
1－2年 10.00% 10.00%
2－3年 20.00% 20.00%
3年以上 50.00% 50.00%
3－4年 50.00% 50.00%
4－5年 50.00% 50.00%
5年以上 100.00% 100.00%
組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的：
□適用√不適用
（3）單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)
單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的理由 上述兩種情況以外但有客觀證據(jù)表明應(yīng)收款項(xiàng)發(fā)生減值的單
項(xiàng)應(yīng)收款
壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法 將其賬面價(jià)值減記至可收回金額，減記的金額確認(rèn)為資產(chǎn)減
值損失，計(jì)入當(dāng)期損益。
12、存貨
公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求
否
1、存貨的分類：
存貨的分類為原材料、輔助材料、在產(chǎn)品及自制半成品、包裝物、委托加工材料、庫(kù)存商品等。
2、發(fā)出存貨的計(jì)價(jià)方法：
各種存貨取得時(shí)按實(shí)際成本記賬，期末按加權(quán)平均法結(jié)轉(zhuǎn)成本。
3、存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)及存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的計(jì)提方法
期末對(duì)存貨進(jìn)行全面清查后，按存貨的成本與可變現(xiàn)凈值孰低提取或調(diào)整存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。
產(chǎn)成品、庫(kù)存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，以該存貨的估計(jì)售價(jià)減去估計(jì)的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額，確定其可變現(xiàn)凈值；需要經(jīng)過(guò)加工的材料存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，以所生產(chǎn)的產(chǎn)成品的估計(jì)售價(jià)減去至完工時(shí)估計(jì)將要發(fā)生的成本、估計(jì)的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額，確定其可變現(xiàn)凈值；為執(zhí)行銷售合同或者勞務(wù)合同而持有的存貨，其可變現(xiàn)凈值以合同價(jià)格為基礎(chǔ)計(jì)算，若持有存貨的數(shù)量多于銷售合同訂購(gòu)數(shù)量的，超出部分的存貨的可變現(xiàn)凈值以一般銷售價(jià)格為基礎(chǔ)計(jì)算。
期末按照單個(gè)存貨項(xiàng)目計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備；但對(duì)于數(shù)量繁多、單價(jià)較低的存貨，按照存貨類別計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備；與在同一地區(qū)生產(chǎn)和銷售的產(chǎn)品系列相關(guān)、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項(xiàng)目分開(kāi)計(jì)量的存貨，則合并計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。
以前減記存貨價(jià)值的影響因素已經(jīng)消失的，減記的金額予以恢復(fù)，并在原已計(jì)提的存貨跌價(jià)準(zhǔn)備金額內(nèi)轉(zhuǎn)回，轉(zhuǎn)回的金額計(jì)入當(dāng)期損益。
除有明確證據(jù)表明資產(chǎn)負(fù)債表日市場(chǎng)價(jià)格異常外，存貨項(xiàng)目的可變現(xiàn)凈值以資產(chǎn)負(fù)債表日市場(chǎng)價(jià)格為基礎(chǔ)確定。
資產(chǎn)負(fù)債表日市場(chǎng)價(jià)格異常的判斷依據(jù)為：
本期期末存貨項(xiàng)目的可變現(xiàn)凈值以資產(chǎn)負(fù)債表日市場(chǎng)價(jià)格為基礎(chǔ)確定。
4、存貨的盤(pán)存制度
采用永續(xù)盤(pán)存制。
5、周轉(zhuǎn)材料的攤銷方法
周轉(zhuǎn)材料采用一次攤銷法。
13、劃分為持有待售資產(chǎn)
本公司將同時(shí)滿足下列條件的組成部分（或非流動(dòng)資產(chǎn)）確認(rèn)為持有待售：
（1）該組成部分必須在其當(dāng)前狀況下僅根據(jù)出售此類組成部分的慣常條款即可立即出售；
（2）公司已經(jīng)就處置該組成部分（或非流動(dòng)資產(chǎn)）作出決議，如按規(guī)定需得到股東批準(zhǔn)的，已經(jīng)取得股東大會(huì)或相應(yīng)權(quán)力機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)；
（3）公司已與受讓方簽訂了不可撤銷的轉(zhuǎn)讓協(xié)議；
（4）該項(xiàng)轉(zhuǎn)讓將在一年內(nèi)完成。
14、長(zhǎng)期股權(quán)投資
1、共同控制、重大影響的判斷標(biāo)準(zhǔn)
共同控制，是指按照相關(guān)約定對(duì)某項(xiàng)安排所共有的控制，并且該安排的相關(guān)活動(dòng)必須經(jīng)過(guò)分享控制權(quán)的參與方一致同意后才能決策。本公司與其他合營(yíng)方一同對(duì)被投資單位實(shí)施共同控制且對(duì)被投資單位凈資產(chǎn)享有權(quán)利的，被投資單位為本公司的合營(yíng)企業(yè)。
重大影響，是指對(duì)一個(gè)企業(yè)的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)決策有參與決策的權(quán)力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。本公司能夠?qū)Ρ煌顿Y單位施加重大影響的，被投資單位為本公司聯(lián)營(yíng)企業(yè)。
2、長(zhǎng)期股權(quán)投資的核算
（1）企業(yè)合并形成的長(zhǎng)期股權(quán)投資
同一控制下的企業(yè)合并：公司以支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)債務(wù)方式以及以發(fā)行權(quán)益性證券作為合并對(duì)價(jià)的，在合并日按照取得被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額作為長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本。因追加投資等原因能夠?qū)ν豢刂葡碌谋煌顿Y單位實(shí)施控制的，在合并日根據(jù)合并后應(yīng)享有被合并方凈資產(chǎn)在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額，確定長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本。合并日長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本，與達(dá)到合并前的長(zhǎng)期股權(quán)投資賬面價(jià)值加上合并日進(jìn)一步取得股份新支付對(duì)價(jià)的賬面價(jià)值之和的差額，調(diào)整股本溢價(jià)，股本溢價(jià)不足沖減的，沖減留存收益。
非同一控制下的企業(yè)合并：公司按照購(gòu)買日確定的合并成本作為長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本。因追加投資等原因能夠?qū)Ψ峭豢刂葡碌谋煌顿Y單位實(shí)施控制的，按照原持有的股權(quán)投資賬面價(jià)值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。
（2）其他方式取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資
以支付現(xiàn)金方式取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，按照實(shí)際支付的購(gòu)買價(jià)款作為初始投資成本。
以發(fā)行權(quán)益性證券取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，按照發(fā)行權(quán)益性證券的公允價(jià)值作為初始投資成本。
在非貨幣性資產(chǎn)交換具備商業(yè)實(shí)質(zhì)和換入資產(chǎn)或換出資產(chǎn)的公允價(jià)值能夠可靠計(jì)量的前提下，非貨幣性資產(chǎn)交換換入的長(zhǎng)期股權(quán)投資以換出資產(chǎn)的公允價(jià)值和應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)確定其初始投資成本，除非有確鑿證據(jù)表明換入資產(chǎn)的公允價(jià)值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產(chǎn)交換，以換出資產(chǎn)的賬面價(jià)值和應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)作為換入長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本。
通過(guò)債務(wù)重組取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，其初始投資成本按照公允價(jià)值為基礎(chǔ)確定。
3、后續(xù)計(jì)量及損益確認(rèn)方法
（1）成本法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資
公司對(duì)子公司的長(zhǎng)期股權(quán)投資，采用成本法核算。除取得投資時(shí)實(shí)際支付的價(jià)款或?qū)r(jià)中包含的已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或利潤(rùn)外，公司按照享有被投資單位宣告發(fā)放的現(xiàn)金股利或利潤(rùn)確認(rèn)當(dāng)期投資收益。
（2）權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資
對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的長(zhǎng)期股權(quán)投資，采用權(quán)益法核算。初始投資成本大于投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，不調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。
公司按照應(yīng)享有或應(yīng)分擔(dān)的被投資單位實(shí)現(xiàn)的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認(rèn)投資收益和其他綜合收益，同時(shí)調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值；按照被投資單位宣告分派的利潤(rùn)或現(xiàn)金股利計(jì)算應(yīng)享有的部分，相應(yīng)減少長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值；對(duì)于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤(rùn)分配以外所有者權(quán)益的其他變動(dòng)，調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值并計(jì)入所有者權(quán)益。
在確認(rèn)應(yīng)享有被投資單位凈損益的份額時(shí)，以取得投資時(shí)被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)的公允價(jià)值為基礎(chǔ)，并按照公司的會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)期間，對(duì)被投資單位的凈利潤(rùn)進(jìn)行調(diào)整后確認(rèn)。在持有投資期間，被投資單位編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表的，以合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的凈利潤(rùn)、其他綜合收益和其他所有者權(quán)益變動(dòng)中歸屬于被投資單位的金額為基礎(chǔ)進(jìn)行核算。
公司與聯(lián)營(yíng)企業(yè)、合營(yíng)企業(yè)之間發(fā)生的未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易損益按照應(yīng)享有的比例計(jì)算歸屬于公司的部分，予以抵銷，在此基礎(chǔ)上確認(rèn)投資收益。與被投資單位發(fā)生的未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易損失，屬于資產(chǎn)減值損失的，全額確認(rèn)。公司與聯(lián)營(yíng)企業(yè)、合營(yíng)企業(yè)之間發(fā)生投出或出售資產(chǎn)的交易，該資產(chǎn)構(gòu)成業(yè)務(wù)的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法”和“三、（六）合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法”中披露的相關(guān)政策進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。
在公司確認(rèn)應(yīng)分擔(dān)被投資單位發(fā)生的虧損時(shí)，按照以下順序進(jìn)行處理：首先，沖減長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值。其次，長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值不足以沖減的，以其他實(shí)質(zhì)上構(gòu)成對(duì)被投資單位凈投資的長(zhǎng)期權(quán)益（提示：應(yīng)明確該等長(zhǎng)期權(quán)益的具體內(nèi)容和認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)）賬面價(jià)值為限繼續(xù)確認(rèn)投資損失，沖減長(zhǎng)期應(yīng)收項(xiàng)目等的賬面價(jià)值。最后，經(jīng)過(guò)上述處理，按照投資合同或協(xié)議約定企業(yè)仍承擔(dān)額外義務(wù)的，按預(yù)計(jì)承擔(dān)的義務(wù)確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù)債，計(jì)入當(dāng)期投資損失。
（3）長(zhǎng)期股權(quán)投資的處置
處置長(zhǎng)期股權(quán)投資，其賬面價(jià)值與實(shí)際取得價(jià)款的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。
采用權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資，在處置該項(xiàng)投資時(shí)，采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)，按相應(yīng)比例對(duì)原計(jì)入其他綜合收益的部分進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。因被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤(rùn)分配以外的其他所有者權(quán)益變動(dòng)而確認(rèn)的所有者權(quán)益，按比例結(jié)轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益，由于被投資方重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)變動(dòng)而產(chǎn)生的其他綜合收益除外。
因處置部分股權(quán)投資等原因喪失了對(duì)被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩余股權(quán)改按金融工具確認(rèn)和計(jì)量準(zhǔn)則核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價(jià)值與賬面價(jià)值之間的差額計(jì)入當(dāng)期損益。原股權(quán)投資因采用權(quán)益法核算而確認(rèn)的其他綜合收益，在終止采用權(quán)益法核算時(shí)采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。
因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤(rùn)分配以外的其他所有者權(quán)益變動(dòng)而確認(rèn)的所有者權(quán)益，在終止采用權(quán)益法核算時(shí)全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。
因處置部分股權(quán)投資、因其他投資方對(duì)子公司增資而導(dǎo)致本公司持股比例下降等原因喪失了對(duì)被投資單位控制權(quán)的，在編制個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，剩余股權(quán)能夠?qū)Ρ煌顿Y單位實(shí)施共同控制或重大影響的，改按權(quán)益法核算，并對(duì)該剩余股權(quán)視同自取得時(shí)即采用權(quán)益法核算進(jìn)行調(diào)整；剩余股權(quán)不能對(duì)被投資單位實(shí)施共同控制或施加重大影響的，改按金融工具確認(rèn)和計(jì)量準(zhǔn)則的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，其在喪失控制之日的公允價(jià)值與賬面價(jià)值間的差額計(jì)入當(dāng)期損益。
處置的股權(quán)是因追加投資等原因通過(guò)企業(yè)合并取得的，在編制個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，處置后的剩余股權(quán)采用成本法或權(quán)益法核算的，購(gòu)買日之前持有的股權(quán)投資因采用權(quán)益法核算而確認(rèn)的其他綜合收益和其他所有者權(quán)益按比例結(jié)轉(zhuǎn)；處置后的剩余股權(quán)改按金融工具確認(rèn)和計(jì)量準(zhǔn)則進(jìn)行會(huì)計(jì)處理的，其他綜合收益和其他所有者權(quán)益全部結(jié)轉(zhuǎn)。
15、投資性房地產(chǎn)
投資性房地產(chǎn)計(jì)量模式
成本法計(jì)量
折舊或攤銷方法
投資性房地產(chǎn)是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產(chǎn)，包括已出租的土地使用權(quán)、持有并準(zhǔn)備增值后轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)、已出租的建筑物（含自行建造或開(kāi)發(fā)活動(dòng)完成后用于出租的建筑物以及正在建造或開(kāi)發(fā)過(guò)程中將來(lái)用于出租的建筑物）。
公司對(duì)現(xiàn)有投資性房地產(chǎn)采用成本模式計(jì)量。對(duì)按照成本模式計(jì)量的投資性房地產(chǎn)－出租用建筑物采用與本公司固定資產(chǎn)相同的折舊政策，出租用土地使用權(quán)按與無(wú)形資產(chǎn)相同的攤銷政策執(zhí)行。
16、固定資產(chǎn)
（1）確認(rèn)條件
1、固定資產(chǎn)確認(rèn)條件固定資產(chǎn)指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營(yíng)管理而持有，并且使用年限超過(guò)一年的有形資產(chǎn)。固定資產(chǎn)在同時(shí)滿足下列條件時(shí)予以確認(rèn)：(1)與該固定資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；(2)該固定資產(chǎn)的成本能夠可靠地計(jì)量。2、固定資產(chǎn)的初始計(jì)量固定資產(chǎn)取得時(shí)按照實(shí)際成本進(jìn)行初始計(jì)量。外購(gòu)固定資產(chǎn)的成本，以購(gòu)買價(jià)款、相關(guān)稅費(fèi)、使固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的可歸屬于該項(xiàng)資產(chǎn)的運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、安裝費(fèi)和專業(yè)人員服務(wù)費(fèi)等確定。購(gòu)買固定資產(chǎn)的價(jià)款超過(guò)正常信用條件延期支付，實(shí)質(zhì)上具有融資性質(zhì)的，固定資產(chǎn)的成本以購(gòu)買價(jià)款的現(xiàn)值為基礎(chǔ)確定。自行建造固定資產(chǎn)的成本，由建造該項(xiàng)資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的必要支出構(gòu)成。債務(wù)重組取得債務(wù)人用以抵債的固定資產(chǎn)，以該固定資產(chǎn)的公允價(jià)值為基礎(chǔ)確定其入賬價(jià)值，并將重組債務(wù)的賬面價(jià)值與該用以抵債的固定資產(chǎn)公允價(jià)值之間的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。在非貨幣性資產(chǎn)交換具備商業(yè)實(shí)質(zhì)和換入資產(chǎn)或換出資產(chǎn)的公允價(jià)值能夠可靠計(jì)量的前提下，換入的固定資產(chǎn)以換出資產(chǎn)的公允價(jià)值為基礎(chǔ)確定其入賬價(jià)值，除非有確鑿證據(jù)表明換入資產(chǎn)的公允價(jià)值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產(chǎn)交換，以換出資產(chǎn)的賬面價(jià)值和應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)作為換入固定資產(chǎn)的成本，不確認(rèn)損益。以同一控制下的企業(yè)吸收合并方式取得的固定資產(chǎn)按被合并方的賬面價(jià)值確定其入賬價(jià)值；以非同一控制下的企業(yè)吸收合并方式取得的固定資產(chǎn)按公允價(jià)值確定其入賬價(jià)值。融資租入的固定資產(chǎn)，按租賃開(kāi)始日租賃資產(chǎn)公允價(jià)值與最低租賃付款額現(xiàn)值兩者中較低者作為租入資產(chǎn)的入賬價(jià)值，將最低租賃付款額作為長(zhǎng)期應(yīng)付款的入賬價(jià)值，其差額作為未確認(rèn)的融資費(fèi)用。
（2）折舊方法
類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率
房屋建筑物 年限平均法 35 5% 2.71%
電子設(shè)備 年限平均法 10-12 5% 7.91%-9.5%
運(yùn)輸設(shè)備 年限平均法 8 5% 11.88%
機(jī)器設(shè)備 年限平均法 5-12 5% 9.5%-19.00%
其他設(shè)備 年限平均法 5-8 5% 11.88%-19.00%
（3）融資租入固定資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)、計(jì)價(jià)和折舊方法
公司與租賃方所簽訂的租賃協(xié)議條款中規(guī)定了下列條件之一的，確認(rèn)為融資租入資產(chǎn)：（1）租賃期滿后租賃資產(chǎn)的所有權(quán)歸屬于本公司；（2）公司具有購(gòu)買資產(chǎn)的選擇權(quán)，購(gòu)買價(jià)款遠(yuǎn)低于行使選擇權(quán)時(shí)該資產(chǎn)的公允價(jià)值；（3）租賃期占所租賃資產(chǎn)使用壽命的大部分；（4）租賃開(kāi)始日的最低租賃付款額現(xiàn)值，與該資產(chǎn)的公允價(jià)值不存在較大的差異。公司在承租開(kāi)始日，將租賃資產(chǎn)公允價(jià)值與最低租賃付款額現(xiàn)值兩者中較低者作為租入資產(chǎn)的入賬價(jià)值，將最低租賃付款額作為長(zhǎng)期應(yīng)付款的入賬價(jià)值，其差額作為未確認(rèn)的融資費(fèi)用。
17、在建工程
在建工程項(xiàng)目按建造該項(xiàng)資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的必要支出，作為固定資產(chǎn)的入賬價(jià)值。所建造的固定資產(chǎn)在工程已達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)，但尚未辦理竣工決算的，自達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)之日起，根據(jù)工程預(yù)算、造價(jià)或者工程實(shí)際成本等，按估計(jì)的價(jià)值轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，并按本公司固定資產(chǎn)折舊政策計(jì)提固定資產(chǎn)的折舊，待辦理竣工決算后，再按實(shí)際成本調(diào)整原來(lái)的暫估價(jià)值，但不調(diào)整原已計(jì)提的折舊額。
18、借款費(fèi)用
1、借款費(fèi)用資本化的確認(rèn)原則
借款費(fèi)用，包括借款利息、折價(jià)或者溢價(jià)的攤銷、輔助費(fèi)用以及因外幣借款而發(fā)生的匯兌差額等。
公司發(fā)生的借款費(fèi)用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購(gòu)建或者生產(chǎn)的，予以資本化，計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本；其他借款費(fèi)用，在發(fā)生時(shí)根據(jù)其發(fā)生額確認(rèn)為費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益。
符合資本化條件的資產(chǎn)，是指需要經(jīng)過(guò)相當(dāng)長(zhǎng)時(shí)間的購(gòu)建或者生產(chǎn)活動(dòng)才能達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)的固定資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)和存貨等資產(chǎn)。
借款費(fèi)用同時(shí)滿足下列條件時(shí)開(kāi)始資本化：
（1）資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生，資產(chǎn)支出包括為購(gòu)建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而以支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)移非現(xiàn)金資產(chǎn)或者承擔(dān)帶息債務(wù)形式發(fā)生的支出；
（2）借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生；
（3）為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)所必要的購(gòu)建或者生產(chǎn)活動(dòng)已經(jīng)開(kāi)始。
2、借款費(fèi)用資本化期間
資本化期間，指從借款費(fèi)用開(kāi)始資本化時(shí)點(diǎn)到停止資本化時(shí)點(diǎn)的期間，借款費(fèi)用暫停資本化的期間不包括在內(nèi)。
當(dāng)購(gòu)建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)時(shí)，借款費(fèi)用停止資本化。
當(dāng)購(gòu)建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)中部分項(xiàng)目分別完工且可單獨(dú)使用時(shí)，該部分資產(chǎn)借款費(fèi)用停止資本化。
購(gòu)建或者生產(chǎn)的資產(chǎn)的各部分分別完工，但必須等到整體完工后才可使用或可對(duì)外銷售的，在該資產(chǎn)整體完工時(shí)停止借款費(fèi)用資本化。
3、暫停資本化期間
符合資本化條件的資產(chǎn)在購(gòu)建或生產(chǎn)過(guò)程中發(fā)生的非正常中斷、且中斷時(shí)間連續(xù)超過(guò)3個(gè)月的，則借款費(fèi)用暫停資本化；該項(xiàng)中斷如是所購(gòu)建或生產(chǎn)的符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)或者可銷售狀態(tài)必要的程序，則借款費(fèi)用繼續(xù)資本化。在中斷期間發(fā)生的借款費(fèi)用確認(rèn)為當(dāng)期損益，直至資產(chǎn)的購(gòu)建或者生產(chǎn)活動(dòng)重新開(kāi)始后借款費(fèi)用繼續(xù)資本化。
4、借款費(fèi)用資本化金額的計(jì)算方法
專門借款的利息費(fèi)用（扣除尚未動(dòng)用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進(jìn)行暫時(shí)性投資取得的投資收益）及其輔助費(fèi)用在所購(gòu)建或者生產(chǎn)的符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)前，予以資本化。
根據(jù)累計(jì)資產(chǎn)支出超過(guò)專門借款部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化率，計(jì)算確定一般借款應(yīng)予資本化的利息金額。資本化率根據(jù)一般借款加權(quán)平均利率計(jì)算確定。
借款存在折價(jià)或者溢價(jià)的，按照實(shí)際利率法確定每一會(huì)計(jì)期間應(yīng)攤銷的折價(jià)或者溢價(jià)金額，調(diào)整每期利息金額。
19、生物資產(chǎn)
無(wú)
20、油氣資產(chǎn)
無(wú)
21、無(wú)形資產(chǎn)
（1）計(jì)價(jià)方法、使用壽命、減值測(cè)試
1、無(wú)形資產(chǎn)的計(jì)價(jià)方法
（1）公司取得無(wú)形資產(chǎn)時(shí)按成本進(jìn)行初始計(jì)量；
外購(gòu)無(wú)形資產(chǎn)的成本，包括購(gòu)買價(jià)款、相關(guān)稅費(fèi)以及直接歸屬于使該項(xiàng)資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定用途所發(fā)生的其他支出。購(gòu)買無(wú)形資產(chǎn)的價(jià)款超過(guò)正常信用條件延期支付，實(shí)質(zhì)上具有融資性質(zhì)的，無(wú)形資產(chǎn)的成本以購(gòu)買價(jià)款的現(xiàn)值為基礎(chǔ)確定。
債務(wù)重組取得債務(wù)人用以抵債的無(wú)形資產(chǎn)，以該無(wú)形資產(chǎn)的公允價(jià)值為基礎(chǔ)確定其入賬價(jià)值，并將重組債務(wù)的賬面價(jià)值與該用以抵債的無(wú)形資產(chǎn)公允價(jià)值之間的差額，計(jì)入當(dāng)期損益；
在非貨幣性資產(chǎn)交換具備商業(yè)實(shí)質(zhì)且換入資產(chǎn)或換出資產(chǎn)的公允價(jià)值能夠可靠計(jì)量的前提下，非貨幣性資產(chǎn)交換換入的無(wú)形資產(chǎn)以換出資產(chǎn)的公允價(jià)值為基礎(chǔ)確定其入賬價(jià)值，除非有確鑿證據(jù)表明換入資產(chǎn)的公允價(jià)值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產(chǎn)交換，以換出資產(chǎn)的賬面價(jià)值和應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)作為換入無(wú)形資產(chǎn)的成本，不確認(rèn)損益。
以同一控制下的企業(yè)吸收合并方式取得的無(wú)形資產(chǎn)按被合并方的賬面價(jià)值確定其入賬價(jià)值；以非同一控制下的企業(yè)吸收合并方式取得的無(wú)形資產(chǎn)按公允價(jià)值確定其入賬價(jià)值。
內(nèi)部自行開(kāi)發(fā)的無(wú)形資產(chǎn)，其成本包括：開(kāi)發(fā)該無(wú)形資產(chǎn)時(shí)耗用的材料、勞務(wù)成本、注冊(cè)費(fèi)、在開(kāi)發(fā)過(guò)程中使用的其他專利權(quán)和特許權(quán)的攤銷以及滿足資本化條件的利息費(fèi)用，以及為使該無(wú)形資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定用途前所發(fā)生的其他直接費(fèi)用。
（2）后續(xù)計(jì)量
在取得無(wú)形資產(chǎn)時(shí)分析判斷其使用壽命。
對(duì)于使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)，在為企業(yè)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益的期限內(nèi)按直線法攤銷；無(wú)法預(yù)見(jiàn)無(wú)形資產(chǎn)為企業(yè)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益期限的，視為使用壽命不確定的無(wú)形資產(chǎn)，不予攤銷。
2、使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)的使用壽命估計(jì)情況：
項(xiàng)目 預(yù)計(jì)使用壽命 依據(jù)
土地使用權(quán) 50年 土地權(quán)屬文件記載
專有技術(shù) 5年 合同約定
外購(gòu)的專有技術(shù) 2年
每期末，對(duì)使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)的使用壽命及攤銷方法進(jìn)行復(fù)核。
經(jīng)復(fù)核，本年期末無(wú)形資產(chǎn)的使用壽命及攤銷方法與以前估計(jì)未有不同。
（2）內(nèi)部研究開(kāi)發(fā)支出會(huì)計(jì)政策
1、劃分公司內(nèi)部研究開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的研究階段和開(kāi)發(fā)階段具體標(biāo)準(zhǔn)
研究階段：為獲取并理解新的科學(xué)或技術(shù)知識(shí)等而進(jìn)行的獨(dú)創(chuàng)性的有計(jì)劃調(diào)查、研究活動(dòng)的階段。
開(kāi)發(fā)階段：在進(jìn)行商業(yè)性生產(chǎn)或使用前，將研究成果或其他知識(shí)應(yīng)用于某項(xiàng)計(jì)劃或設(shè)計(jì)，以生產(chǎn)出新的或具有實(shí)質(zhì)性改進(jìn)的材料、裝置、產(chǎn)品等活動(dòng)的階段。
內(nèi)部研究開(kāi)發(fā)項(xiàng)目研究階段的支出，在發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。
2、開(kāi)發(fā)階段支出符合資本化的具體標(biāo)準(zhǔn)
內(nèi)部研究開(kāi)發(fā)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)階段的支出，同時(shí)滿足下列條件時(shí)確認(rèn)為無(wú)形資產(chǎn)：
（1）完成該無(wú)形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性；
（2）具有完成該無(wú)形資產(chǎn)并使用或出售的意圖；
（3）無(wú)形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的方式，包括能夠證明運(yùn)用該無(wú)形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場(chǎng)或無(wú)形資產(chǎn)自身存在市場(chǎng)，無(wú)形資產(chǎn)將在內(nèi)部使用的，能夠證明其有用性；
（4）有足夠的技術(shù)、財(cái)務(wù)資源和其他資源支持，以完成該無(wú)形資產(chǎn)的開(kāi)發(fā)，并有能力使用或出售該無(wú)形資產(chǎn)；
（5）歸屬于該無(wú)形資產(chǎn)開(kāi)發(fā)階段的支出能夠可靠地計(jì)量。
開(kāi)發(fā)階段的支出，若不滿足上列條件的，于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。研究階段的支出，在發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。
22、長(zhǎng)期資產(chǎn)減值
長(zhǎng)期股權(quán)投資、采用成本模式計(jì)量的投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)等長(zhǎng)期資產(chǎn)，于資產(chǎn)負(fù)債表日存在減值跡象的，進(jìn)行減值測(cè)試。減值測(cè)試結(jié)果表明資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，按其差額計(jì)提減值準(zhǔn)備并計(jì)入減值損失。可收回金額為資產(chǎn)的公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額與資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間的較高者。資產(chǎn)減值準(zhǔn)備按單項(xiàng)資產(chǎn)為基礎(chǔ)計(jì)算并確認(rèn)，如果難以對(duì)單項(xiàng)資產(chǎn)的可收回金額進(jìn)行估計(jì)的，以該資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組確定資產(chǎn)組的可收回金額。資產(chǎn)組是能夠獨(dú)立產(chǎn)生現(xiàn)金流入的最小資產(chǎn)組合。
商譽(yù)和使用壽命不確定的無(wú)形資產(chǎn)至少在每年年度終了進(jìn)行減值測(cè)試。
本公司進(jìn)行商譽(yù)減值測(cè)試，對(duì)于因企業(yè)合并形成的商譽(yù)的賬面價(jià)值，自購(gòu)買日起按照合理的方法分?jǐn)傊料嚓P(guān)的資產(chǎn)組；難以分?jǐn)傊料嚓P(guān)的資產(chǎn)組的，將其分?jǐn)傊料嚓P(guān)的資產(chǎn)組組合。在將商譽(yù)的賬面價(jià)值分?jǐn)傊料嚓P(guān)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合時(shí)，按照各資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合的公允價(jià)值占相關(guān)資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合公允價(jià)值總額的比例進(jìn)行分?jǐn)偂９蕛r(jià)值難以可靠計(jì)量的，按照各資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合的賬面價(jià)值占相關(guān)資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合賬面價(jià)值總額的比例進(jìn)行分?jǐn)偂?
在對(duì)包含商譽(yù)的相關(guān)資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合進(jìn)行減值測(cè)試時(shí)，如與商譽(yù)相關(guān)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合存在減值跡象的，先對(duì)不包含商譽(yù)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合進(jìn)行減值測(cè)試，計(jì)算可收回金額，并與相關(guān)賬面價(jià)值相比較，確認(rèn)相應(yīng)的減值損失。
再對(duì)包含商譽(yù)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合進(jìn)行減值測(cè)試，比較這些相關(guān)資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合的賬面價(jià)值（包括所分?jǐn)偟纳套u(yù)的賬面價(jià)值部分）與其可收回金額，如相關(guān)資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，確認(rèn)商譽(yù)的減值損失。
上述資產(chǎn)減值損失一經(jīng)確認(rèn)，在以后會(huì)計(jì)期間不予轉(zhuǎn)回。
23、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
長(zhǎng)期股權(quán)投資、采用成本模式計(jì)量的投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)等長(zhǎng)期資產(chǎn)，于資產(chǎn)負(fù)債表日存在減值跡象的，進(jìn)行減值測(cè)試。減值測(cè)試結(jié)果表明資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，按其差額計(jì)提減值準(zhǔn)備并計(jì)入減值損失。可收回金額為資產(chǎn)的公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額與資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間的較高者。資產(chǎn)減值準(zhǔn)備按單項(xiàng)資產(chǎn)為基礎(chǔ)計(jì)算并確認(rèn)，如果難以對(duì)單項(xiàng)資產(chǎn)的可收回金額進(jìn)行估計(jì)的，以該資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組確定資產(chǎn)組的可收回金額。資產(chǎn)組是能夠獨(dú)立產(chǎn)生現(xiàn)金流入的最小資產(chǎn)組合。
商譽(yù)和使用壽命不確定的無(wú)形資產(chǎn)至少在每年年度終了進(jìn)行減值測(cè)試。
本公司進(jìn)行商譽(yù)減值測(cè)試，對(duì)于因企業(yè)合并形成的商譽(yù)的賬面價(jià)值，自購(gòu)買日起按照合理的方法分?jǐn)傊料嚓P(guān)的資產(chǎn)組；難以分?jǐn)傊料嚓P(guān)的資產(chǎn)組的，將其分?jǐn)傊料嚓P(guān)的資產(chǎn)組組合。在將商譽(yù)的賬面價(jià)值分?jǐn)傊料嚓P(guān)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合時(shí)，按照各資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合的公允價(jià)值占相關(guān)資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合公允價(jià)值總額的比例進(jìn)行分?jǐn)偂９蕛r(jià)值難以可靠計(jì)量的，按照各資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合的賬面價(jià)值占相關(guān)資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合賬面價(jià)值總額的比例進(jìn)行分?jǐn)偂?
在對(duì)包含商譽(yù)的相關(guān)資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合進(jìn)行減值測(cè)試時(shí)，如與商譽(yù)相關(guān)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合存在減值跡象的，先對(duì)不包含商譽(yù)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合進(jìn)行減值測(cè)試，計(jì)算可收回金額，并與相關(guān)賬面價(jià)值相比較，確認(rèn)相應(yīng)的減值損失。
再對(duì)包含商譽(yù)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合進(jìn)行減值測(cè)試，比較這些相關(guān)資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合的賬面價(jià)值（包括所分?jǐn)偟纳套u(yù)的賬面價(jià)值部分）與其可收回金額，如相關(guān)資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，確認(rèn)商譽(yù)的減值損失。
上述資產(chǎn)減值損失一經(jīng)確認(rèn)，在以后會(huì)計(jì)期間不予轉(zhuǎn)回。
24、職工薪酬
（1）短期薪酬的會(huì)計(jì)處理方法
本公司在職工為本公司提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間，將實(shí)際發(fā)生的短期薪酬確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。
本公司為職工繳納的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)和住房公積金，以及按規(guī)定提取的工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)，在職工為本公司提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間，根據(jù)規(guī)定的計(jì)提基礎(chǔ)和計(jì)提比例計(jì)算確定相應(yīng)的職工薪酬金額。
職工福利費(fèi)為非貨幣性福利的，按照公允價(jià)值計(jì)量。
（2）離職后福利的會(huì)計(jì)處理方法
（1）設(shè)定提存計(jì)劃
本公司按當(dāng)?shù)卣南嚓P(guān)規(guī)定為職工繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和失業(yè)保險(xiǎn)，在職工為本公司提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間，按以當(dāng)?shù)匾?guī)定的繳納基數(shù)和比例計(jì)算應(yīng)繳納金額，確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。
除基本養(yǎng)老保險(xiǎn)外，本公司還依據(jù)國(guó)家企業(yè)年金制度的相關(guān)政策建立了企業(yè)年金繳費(fèi)制度（補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)）/企業(yè)年金計(jì)劃。本公司按職工工資總額的一定比例向當(dāng)?shù)厣鐣?huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)繳費(fèi)/年金計(jì)劃繳費(fèi)，相應(yīng)支出計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。
（2）設(shè)定受益計(jì)劃
本公司根據(jù)預(yù)期累計(jì)福利單位法確定的公式將設(shè)定受益計(jì)劃產(chǎn)生的福利義務(wù)歸屬于職工提供服務(wù)的期間，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。
設(shè)定受益計(jì)劃義務(wù)現(xiàn)值減去設(shè)定受益計(jì)劃資產(chǎn)公允價(jià)值所形成的赤字或盈余確認(rèn)為一項(xiàng)設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)。
設(shè)定受益計(jì)劃存在盈余的，本公司以設(shè)定受益計(jì)劃的盈余和資產(chǎn)上限兩項(xiàng)的孰低者計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈資產(chǎn)。
所有設(shè)定受益計(jì)劃義務(wù)，包括預(yù)期在職工提供服務(wù)的年度報(bào)告期間結(jié)束后的十二個(gè)月內(nèi)支付的義務(wù)，根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表日與設(shè)定受益計(jì)劃義務(wù)期限和幣種相匹配的國(guó)債或活躍市場(chǎng)上的高質(zhì)量公司債券的市場(chǎng)收益率予以折現(xiàn)。
設(shè)定受益計(jì)劃產(chǎn)生的服務(wù)成本和設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的利息凈額計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本；重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益，并且在后續(xù)會(huì)計(jì)期間不轉(zhuǎn)回至損益。
在設(shè)定受益計(jì)劃結(jié)算時(shí)，按在結(jié)算日確定的設(shè)定受益計(jì)劃義務(wù)現(xiàn)值和結(jié)算價(jià)格兩者的差額，確認(rèn)結(jié)算利得或損失。
（3）辭退福利的會(huì)計(jì)處理方法
本公司在不能單方面撤回因解除勞動(dòng)關(guān)系計(jì)劃或裁減建議所提供的辭退福利時(shí)，或確認(rèn)與涉及支付辭退福利的重組相關(guān)的成本或費(fèi)用時(shí)（兩者孰早），確認(rèn)辭退福利產(chǎn)生的職工薪酬負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益。
（4）其他長(zhǎng)期職工福利的會(huì)計(jì)處理方法
25、預(yù)計(jì)負(fù)債
本公司涉及訴訟、債務(wù)擔(dān)保、虧損合同、重組事項(xiàng)時(shí)，如該等事項(xiàng)很可能需要未來(lái)以交付資產(chǎn)或提供勞務(wù)、其金額能夠可靠計(jì)量的，確認(rèn)為預(yù)計(jì)負(fù)債。
1、預(yù)計(jì)負(fù)債的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)
與或有事項(xiàng)相關(guān)的義務(wù)同時(shí)滿足下列條件時(shí)，本公司確認(rèn)為預(yù)計(jì)負(fù)債：
（1）該義務(wù)是本公司承擔(dān)的現(xiàn)時(shí)義務(wù)；
（2）履行該義務(wù)很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出本公司；
（3）該義務(wù)的金額能夠可靠地計(jì)量。
2、預(yù)計(jì)負(fù)債的計(jì)量方法
本公司預(yù)計(jì)負(fù)債按履行相關(guān)現(xiàn)時(shí)義務(wù)所需的支出的最佳估計(jì)數(shù)進(jìn)行初始計(jì)量。
本公司在確定最佳估計(jì)數(shù)時(shí)，綜合考慮與或有事項(xiàng)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)、不確定性和貨幣時(shí)間價(jià)值等因素。對(duì)于貨幣時(shí)間價(jià)值影響重大的，通過(guò)對(duì)相關(guān)未來(lái)現(xiàn)金流出進(jìn)行折現(xiàn)后確定最佳估計(jì)數(shù)。
最佳估計(jì)數(shù)分別以下情況處理：
所需支出存在一個(gè)連續(xù)范圍（或區(qū)間），且該范圍內(nèi)各種結(jié)果發(fā)生的可能性相同的，則最佳估計(jì)數(shù)按照該范圍的中間值即上下限金額的平均數(shù)確定。
所需支出不存在一個(gè)連續(xù)范圍（或區(qū)間），或雖然存在一個(gè)連續(xù)范圍但該范圍內(nèi)各種結(jié)果發(fā)生的可能性不相同的，如或有事項(xiàng)涉及單個(gè)項(xiàng)目的，則最佳估計(jì)數(shù)按照最可能發(fā)生金額確定；如或有事項(xiàng)涉及多個(gè)項(xiàng)目的，則最佳估計(jì)數(shù)按各種可能結(jié)果及相關(guān)概率計(jì)算確定。
本公司清償預(yù)計(jì)負(fù)債所需支出全部或部分預(yù)期由第三方補(bǔ)償?shù)模a(bǔ)償金額在基本確定能夠收到時(shí)，作為資產(chǎn)單獨(dú)確認(rèn)，確認(rèn)的補(bǔ)償金額不超過(guò)預(yù)計(jì)負(fù)債的賬面價(jià)值。
26、股份支付
本公司的股份支付是為了獲取職工提供服務(wù)而授予權(quán)益工具或者承擔(dān)以權(quán)益工具為基礎(chǔ)確定的負(fù)債的交易。本公司的股份支付分為以權(quán)益結(jié)算的股份支付
以權(quán)益結(jié)算的股份支付及權(quán)益工具
以權(quán)益結(jié)算的股份支付換取職工提供服務(wù)的，以授予職工權(quán)益工具的公允價(jià)值計(jì)量。授予后立即可行權(quán)的，在授予日按照公允價(jià)值計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用，相應(yīng)增加資本公積；完成等待期內(nèi)的服務(wù)或達(dá)到規(guī)定業(yè)績(jī)條件才可行權(quán)的，在等待期內(nèi)每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日，本公司根據(jù)最新取得的可行權(quán)職工人數(shù)變動(dòng)、是否達(dá)到規(guī)定業(yè)績(jī)條件等后續(xù)信息對(duì)可行權(quán)權(quán)益工具數(shù)量作出最佳估計(jì)，以此為基礎(chǔ)，按照授予日的公允價(jià)值，將當(dāng)期取得的服務(wù)計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用，相應(yīng)增加資本公積。權(quán)益工具的公允價(jià)值采用Black-Scholes模型確定。
在滿足業(yè)績(jī)條件服務(wù)期限條件的期間，應(yīng)確認(rèn)以權(quán)益結(jié)算的股份支付的成本或費(fèi)用，并相應(yīng)增加資本公積。可行權(quán)日之前，于每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日為以權(quán)益結(jié)算的股份支付確認(rèn)的累計(jì)金額反映了等待期已屆滿的部分以及本公司對(duì)最終可行權(quán)的權(quán)益工具數(shù)量的最佳估計(jì)。
對(duì)于最終未能行權(quán)的股份支付，不確認(rèn)成本或費(fèi)用，除非行權(quán)條件是市場(chǎng)條件或非可行權(quán)條件，此時(shí)無(wú)論是否滿足市場(chǎng)條件或非可行權(quán)條件，只要滿足所有可行權(quán)條件中的非市場(chǎng)條件，即視為可行權(quán)。
如果修改了以權(quán)益結(jié)算的股份支付的條款，至少按照未修改條款的情況確認(rèn)取得的服務(wù)。此外，任何增加所授予權(quán)益工具公允價(jià)值的修改，或在修改日對(duì)職工有利的變更，均確認(rèn)取得服務(wù)的增加。
如果取消了以權(quán)益結(jié)算的股份支付，則于取消日作為加速行權(quán)處理，立即確認(rèn)尚未確認(rèn)的金額。職工或其他方能夠選擇滿足非可行權(quán)條件但在等待期內(nèi)未滿足的，作為取消以權(quán)益結(jié)算的股份支付處理。但是，如果授予新的權(quán)益工具，并在新權(quán)益工具授予日認(rèn)定所授予的新權(quán)益工具是用于替代被取消的權(quán)益工具的，則以與處理原權(quán)益工具條款和條件修改相同的方式，對(duì)所授予的替代權(quán)益工具進(jìn)行處理。
27、優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具
無(wú)
28、收入
公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求
否
1、銷售商品收入確認(rèn)和計(jì)量原則
（1）銷售商品收入確認(rèn)和計(jì)量的總體原則
公司已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給購(gòu)買方；公司既沒(méi)有保留與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒(méi)有對(duì)已售出的商品實(shí)施有效控制；收入的金額能夠可靠地計(jì)量；相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量時(shí)，確認(rèn)商品銷售收入實(shí)現(xiàn)。
（2）本公司銷售商品收入確認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)及收入確認(rèn)時(shí)間的具體判斷標(biāo)準(zhǔn)
①內(nèi)銷數(shù)字機(jī)頂盒
客戶按照約定設(shè)計(jì)要求進(jìn)行驗(yàn)收，出具“機(jī)頂盒送貨及質(zhì)量驗(yàn)收確認(rèn)單”，完成交付開(kāi)具發(fā)票并確認(rèn)收入。
②外銷數(shù)字機(jī)頂盒
報(bào)關(guān)通過(guò)、已裝船發(fā)貨（取得貨運(yùn)單）、開(kāi)具出口發(fā)票并確收入。
③電子設(shè)備結(jié)構(gòu)件類產(chǎn)品
客戶按照約定設(shè)計(jì)要求進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收合格完成交付開(kāi)具發(fā)票并確認(rèn)收入。
2、確認(rèn)讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入的依據(jù)
與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)，收入的金額能夠可靠地計(jì)量時(shí)。分別下列情況確定讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入金額：⑴利息收入金額，按照他人使用本企業(yè)貨幣資金的時(shí)間和實(shí)際利率計(jì)算確定。
⑵使用費(fèi)收入金額，按照有關(guān)合同或協(xié)議約定的收費(fèi)時(shí)間和方法計(jì)算確定。
3、按完工百分比法確認(rèn)提供勞務(wù)的收入時(shí)，確定合同完工進(jìn)度的依據(jù)和方法
在資產(chǎn)負(fù)債表日提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠估計(jì)的，采用完工百分比法確認(rèn)提供勞務(wù)收入。提供勞務(wù)交易的完工進(jìn)度，依據(jù)已經(jīng)提供的勞務(wù)占應(yīng)提供勞務(wù)總量的比例確定。
按照已收或應(yīng)收的合同或協(xié)議價(jià)款確定提供勞務(wù)收入總額，但已收或應(yīng)收的合同或協(xié)議價(jià)款不公允的除外。資產(chǎn)負(fù)債表日按照提供勞務(wù)收入總額乘以完工進(jìn)度扣除以前會(huì)計(jì)期間累計(jì)已確認(rèn)提供勞務(wù)收入后的金額，確認(rèn)當(dāng)期提供勞務(wù)收入；同時(shí)，按照提供勞務(wù)估計(jì)總成本乘以完工進(jìn)度扣除以前會(huì)計(jì)期間累計(jì)已確認(rèn)勞務(wù)成本后的金額，結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期勞務(wù)成本。
在資產(chǎn)負(fù)債表日提供勞務(wù)交易結(jié)果不能夠可靠估計(jì)的，分別下列情況處理：
⑴已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計(jì)能夠得到補(bǔ)償?shù)模凑找呀?jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本金額確認(rèn)提供勞務(wù)收入，并按相同金額結(jié)轉(zhuǎn)勞務(wù)成本。
⑵已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計(jì)不能夠得到補(bǔ)償?shù)模瑢⒁呀?jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本計(jì)入當(dāng)期損益，不確認(rèn)提供勞務(wù)收入。
29、政府補(bǔ)助
（1）與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理方法
與購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)等長(zhǎng)期資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，確認(rèn)為遞延收益，按照所建造或購(gòu)買的資產(chǎn)使用年限分期計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入。
（2）與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理方法
與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，用于補(bǔ)償企業(yè)以后期間的相關(guān)費(fèi)用或損失的，取得時(shí)確認(rèn)為遞延收益，在確認(rèn)相關(guān)費(fèi)用的期間計(jì)入當(dāng)期營(yíng)業(yè)外收入；用于補(bǔ)償企業(yè)已發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用或損失的，取得時(shí)直接計(jì)入當(dāng)期營(yíng)業(yè)外收入。
30、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債
對(duì)于可抵扣暫時(shí)性差異確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)，以未來(lái)期間很可能取得的用來(lái)抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的應(yīng)納稅所得額為限。
對(duì)于應(yīng)納稅暫時(shí)性差異，除特殊情況外，確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債。
不確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負(fù)債的特殊情況包括：商譽(yù)的初始確認(rèn)；除企業(yè)合并以外的發(fā)生時(shí)既不影響會(huì)計(jì)利潤(rùn)也不影響應(yīng)納稅所得額（或可抵扣虧損）的其他交易或事項(xiàng)。
當(dāng)擁有以凈額結(jié)算的法定權(quán)利，且意圖以凈額結(jié)算或取得資產(chǎn)、清償負(fù)債同時(shí)進(jìn)行時(shí)，本公司當(dāng)期所得稅資產(chǎn)及當(dāng)期所得稅負(fù)債以抵銷后的凈額列報(bào)。
當(dāng)擁有以凈額結(jié)算當(dāng)期所得稅資產(chǎn)及當(dāng)期所得稅負(fù)債的法定權(quán)利，且遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債是與同一稅收征管部門對(duì)同一納稅主體征收的所得稅相關(guān)或者是對(duì)不同的納稅主體相關(guān)，但在未來(lái)每一具有重要性的遞延所得稅資產(chǎn)及負(fù)債轉(zhuǎn)回的期間內(nèi)，涉及的納稅主體意圖以凈額結(jié)算當(dāng)期所得稅資產(chǎn)和負(fù)債或是同時(shí)取得資產(chǎn)、清償負(fù)債時(shí)，本公司遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債以抵銷后的凈額列報(bào)。
本公司所得稅采用資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法核算。
31、租賃
（1）經(jīng)營(yíng)租賃的會(huì)計(jì)處理方法
（1）公司租入資產(chǎn)所支付的租賃費(fèi)，在不扣除免租期的整個(gè)租賃期內(nèi)，按直線法進(jìn)行分?jǐn)偅?jì)入當(dāng)期費(fèi)用。公司支付的與租賃交易相關(guān)的初始直接費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用。
資產(chǎn)出租方承擔(dān)了應(yīng)由公司承擔(dān)的與租賃相關(guān)的費(fèi)用時(shí)，公司將該部分費(fèi)用從租金總額中扣除，按扣除后的租金費(fèi)用在租賃期內(nèi)分?jǐn)偅?jì)入當(dāng)期費(fèi)用。
（2）公司出租資產(chǎn)所收取的租賃費(fèi)，在不扣除免租期的整個(gè)租賃期內(nèi)，按直線法進(jìn)行分?jǐn)偅_認(rèn)為租賃收入。公司支付的與租賃交易相關(guān)的初始直接費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用；如金額較大的，則予以資本化，在整個(gè)租賃期間內(nèi)按照與租賃收入確認(rèn)相同的基礎(chǔ)分期計(jì)入當(dāng)期收益。
公司承擔(dān)了應(yīng)由承租方承擔(dān)的與租賃相關(guān)的費(fèi)用時(shí)，公司將該部分費(fèi)用從租金收入總額中扣除，按扣除后的租金費(fèi)用在租賃期內(nèi)分配。
（2）融資租賃的會(huì)計(jì)處理方法
（1）融資租入資產(chǎn)：公司在承租開(kāi)始日，將租賃資產(chǎn)公允價(jià)值與最低租賃付款額現(xiàn)值兩者中較低者作為租入資產(chǎn)的入賬價(jià)值，將最低租賃付款額作為長(zhǎng)期應(yīng)付款的入賬價(jià)值，其差額作為未確認(rèn)的融資費(fèi)用。公司采用實(shí)際利率法對(duì)未確認(rèn)的融資費(fèi)用，在資產(chǎn)租賃期間內(nèi)攤銷，計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用。公司發(fā)生的初始直接費(fèi)用，計(jì)入租入資產(chǎn)價(jià)值。
（2）融資租出資產(chǎn)：公司在租賃開(kāi)始日，將應(yīng)收融資租賃款，未擔(dān)保余值之和與其現(xiàn)值的差額確認(rèn)為未實(shí)現(xiàn)融資收益，在將來(lái)收到租金的各期間內(nèi)確認(rèn)為租賃收入。公司發(fā)生的與出租交易相關(guān)的初始直接費(fèi)用，計(jì)入應(yīng)收融資租賃款的初始計(jì)量中，并減少租賃期內(nèi)確認(rèn)的收益金額。
32、其他重要的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)
無(wú)
33、重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)變更
（1）重要會(huì)計(jì)政策變更
□適用√不適用
（2）重要會(huì)計(jì)估計(jì)變更
□適用√不適用
34、其他
無(wú)
六、稅項(xiàng)
1、主要稅種及稅率
稅種 計(jì)稅依據(jù) 稅率
按稅法規(guī)定計(jì)算的銷售貨物和應(yīng)稅勞務(wù)
增值稅 收入為基礎(chǔ)計(jì)算銷項(xiàng)稅額，在扣除當(dāng)期 17%、11%%、6%
允許抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額后，差額部分為應(yīng)
交增值稅（即征即退除外）。
城市維護(hù)建設(shè)稅 按應(yīng)繳納的流轉(zhuǎn)稅的計(jì)繳 5%、7%
企業(yè)所得稅 按應(yīng)納稅所得額計(jì)征 25%、15%、12.5%
教育費(fèi)附加 按應(yīng)繳納的流轉(zhuǎn)稅的計(jì)繳 3%
地方教育費(fèi)附加 按應(yīng)繳納的流轉(zhuǎn)稅的計(jì)繳 2%
水利建設(shè)基金 按上年銷售收入計(jì)繳 0.6‰
存在不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況說(shuō)明
納稅主體名稱 所得稅稅率
江蘇銀河同智新能源科技有限公司 兩免三減半，2016年免稅
江蘇銀河電子股份有限公司 15%
合肥同智機(jī)電控制技術(shù)有限公司 15%
洛陽(yáng)嘉盛電源科技有限公司 15%
福建駿鵬通信科技有限公司 15%
2、稅收優(yōu)惠
（1）增值稅
根據(jù)《關(guān)于軟件產(chǎn)品增值稅政策的通知》（財(cái)稅[2011]100號(hào)），本公司子公司合肥同智機(jī)電控制技術(shù)有限公司享受自行開(kāi)發(fā)生產(chǎn)的軟件產(chǎn)品增值稅實(shí)際稅負(fù)超過(guò)3%的部分即征即退政策（有效期自2011年1月1日起）。
根據(jù)《財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于在上海市開(kāi)展交通運(yùn)輸業(yè)和部分現(xiàn)代服務(wù)業(yè)營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)的通知》（財(cái)稅[2011]111號(hào)）中有關(guān)交通運(yùn)輸業(yè)和部分現(xiàn)代服務(wù)業(yè)營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)過(guò)渡政策的規(guī)定，試點(diǎn)納稅人提供技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)開(kāi)發(fā)和與之相關(guān)的技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)，免征增值稅。
（2）企業(yè)所得稅
①本公司根據(jù)由江蘇省科學(xué)技術(shù)廳、江蘇省財(cái)政廳、江蘇省國(guó)家稅務(wù)局、江蘇省地方稅務(wù)局聯(lián)合頒發(fā)的《高新技術(shù)企業(yè)證書(shū)》（證書(shū)編號(hào)：01132000427），發(fā)證時(shí)間為2011年9月30日，有效期三年。根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》第二十八條規(guī)定，本公司減按15％的稅率征收企業(yè)所得稅。公司于2014年6月30日通過(guò)高新技術(shù)企業(yè)復(fù)審并收到由江蘇省科學(xué)技術(shù)廳、江蘇省財(cái)政廳、江蘇省國(guó)家稅務(wù)局、江蘇省地方稅務(wù)局聯(lián)合下發(fā)的高新技術(shù)企業(yè)證書(shū)，證書(shū)編號(hào)為GR201432000081，有效期為三年。
②2014年7月2日，本公司子公司合肥同智機(jī)電控制技術(shù)有限公司取得安徽省科學(xué)技術(shù)廳、安徽省財(cái)政廳、安徽省國(guó)家稅務(wù)局、安徽省地方稅務(wù)局核發(fā)的高新技術(shù)企業(yè)證書(shū)，證書(shū)號(hào)GR201134000079，有效期三年，根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》第二十八條規(guī)定，本公司2014年、2015年、2016年減按15％的稅率征收企業(yè)所得稅。
③本公司子公司福建駿鵬通信科技有限公司根據(jù)福建省科學(xué)技術(shù)廳、福建省財(cái)政廳、福建省國(guó)家稅務(wù)局、福建省地方稅務(wù)局聯(lián)合頒發(fā)的《高新技術(shù)企業(yè)證書(shū)》（證書(shū)編號(hào)：GR201435000278），發(fā)證時(shí)間為2014年10月10日，有效期三年。根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》第二十八條規(guī)定，本公司2014年、2015年、2016年減按15％的稅率征收企業(yè)所得稅。
④根據(jù)國(guó)家《高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理辦法》（國(guó)科發(fā)火[2008]172號(hào)）和《高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理工作指引》（國(guó)科發(fā)火[2008]362號(hào)）有關(guān)規(guī)定，本公司子公司洛陽(yáng)嘉盛電源科技有限公司于2014年7月31日經(jīng)河南省科學(xué)技術(shù)廳、河南省財(cái)政廳、河南省國(guó)家稅務(wù)局、河南省地方稅務(wù)局批準(zhǔn)認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)，并取得了《高新技術(shù)企業(yè)證書(shū)》（編號(hào)GR201441000014）。
根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》規(guī)定，企業(yè)所得稅自2014年起三年內(nèi)按15%的稅率征收。
⑤本公司子公司洛陽(yáng)嘉盛新能源科技有限公司于2016年12月1日在全國(guó)高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定網(wǎng)作為河南省2016年第一批擬認(rèn)定高新技術(shù)企業(yè)名單予以公示，公示期為10個(gè)工作日。企業(yè)所得稅2016年度按15%的稅率征收。
⑥本公司子公司江蘇銀河同智新能源科技有限公司于2015年12月31日經(jīng)江蘇省軟件行業(yè)協(xié)會(huì)審核，符合《進(jìn)一步鼓勵(lì)軟件產(chǎn)業(yè)和集成電路產(chǎn)業(yè)發(fā)展的若干政策》和《江蘇省軟件企業(yè)/產(chǎn)品評(píng)估規(guī)范》的有關(guān)規(guī)定，被認(rèn)定為軟件企業(yè)，證書(shū)編號(hào)為蘇R-2015-E0075。根據(jù)企業(yè)所得稅法的有關(guān)規(guī)定，新辦軟件生產(chǎn)企業(yè)經(jīng)認(rèn)定后，自獲利年度起，第一年和第二年免征企業(yè)所得稅，第三年至第五年減半征收企業(yè)所得稅。公司2015年進(jìn)入獲利年度，故2015年、2016年減免征收企業(yè)所得稅。
⑦本公司子公司江蘇億都電子科技有限公司被認(rèn)定為軟件企業(yè)。根據(jù)企業(yè)所得稅法的有關(guān)規(guī)定，新辦軟件生產(chǎn)企業(yè)經(jīng)認(rèn)定后，自獲利年度起，第一年和第二年免征企業(yè)所得稅，第三年至第五年減半征收企業(yè)所得稅。公司2013年進(jìn)入獲利年度，故2016年減半征收企業(yè)所得稅。
⑧除上述公司外其他公司的所得稅稅率均為25%。
3、其他
無(wú)
七、合并財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋
1、貨幣資金
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
庫(kù)存現(xiàn)金 603,415.31 285,769.60
銀行存款 345,840,082.08 533,500,834.90
其他貨幣資金 945,219,530.00 774,771,918.91
合計(jì) 1,291,663,027.39 1,308,558,523.41
其他說(shuō)明
其中受限制的貨幣資金明細(xì)如下：
項(xiàng)目 期末余額 年初余額
銀行承兌匯票保證金 7,275,680.00 37,828,068.91
信用證保證金 650,000.00 650,000.00
保函保證金 293,850.00 293,850.00
理財(cái)產(chǎn)品 937,000,000.00 736,000,000.00
合計(jì) 945,219,530.00 774,771,918.91
2、以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)
□適用√不適用
3、衍生金融資產(chǎn)
□適用√不適用
4、應(yīng)收票據(jù)
（1）應(yīng)收票據(jù)分類列示
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
銀行承兌票據(jù) 209,158,941.50 172,348,116.34
商業(yè)承兌票據(jù) 19,335,057.00 15,693,427.00
合計(jì) 228,493,998.50 188,041,543.34
（2）期末公司已質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù)
單位：元
項(xiàng)目 期末已質(zhì)押金額
銀行承兌票據(jù) 113,369,326.55
合計(jì) 113,369,326.55
（3）期末公司已背書(shū)或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù)
單位：元
項(xiàng)目 期末終止確認(rèn)金額 期末未終止確認(rèn)金額
銀行承兌票據(jù) 74,259,542.74
商業(yè)承兌票據(jù) 27,937,837.00
合計(jì) 102,197,379.74
（4）期末公司因出票人未履約而將其轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款的票據(jù)
□適用√不適用
5、應(yīng)收賬款
（1）應(yīng)收賬款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
計(jì)提比 賬面價(jià)值 賬面價(jià)值
金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計(jì)提比例
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組
合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 954,446, 70,850,2 883,595,8957,242 67,401,00 889,841,65
99.85% 7.42% 99.85% 7.04%
應(yīng)收賬款 036.86 16.16 20.70 ,660.01 9.92 0.09
單項(xiàng)金額不重大但
單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 1,439,56 1,439,56 1,474,1 1,474,112
0.15% 100.00% 0.15% 100.00%
的應(yīng)收賬款 0.00 0.00 12.50 .50
合計(jì) 955,885, 72,289,7 883,595,8958,716 68,875,12 889,841,65
100.00% 100.00% 7.18%
596.86 76.16 20.70 ,772.51 2.42 0.09
期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例
1年以內(nèi)分項(xiàng)
1年以內(nèi)小計(jì) 813,297,204.11 40,665,860.21 5.00%
1至2年 94,128,167.93 9,412,816.79 10.00%
2至3年 23,470,918.32 6,336,046.08 27.00%
3年以上 23,549,746.50 14,435,493.08 61.30%
3至4年 14,260,289.50 8,057,063.57 56.50%
4至5年 7,009,457.00 4,098,429.51 58.47%
5年以上 2,280,000.00 2,280,000.00 100.00%
合計(jì) 954,446,036.86 70,850,216.16 7.42%
確定該組合依據(jù)的說(shuō)明：
組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
（2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況
□適用√不適用
（3）本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況
□適用√不適用
（4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況
序號(hào) 客戶名稱 金額 占應(yīng)收賬款總額比重 應(yīng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備期末余額
1 吉視傳媒股份有限公司 65,607,472.00 6.86% 3,280,373.60
2 印紀(jì)湘廣傳媒有限公司 48,208,531.90 5.04% 2,410,426.60
3 福建吉艾普光影科技有限公司 47,538,776.76 4.97% 2,376,938.84
4 寧德時(shí)代新能源科技有限公司 42,617,376.00 4.46% 2,130,868.80
5 單位1 38,496,708.10 4.03% 1,924,835.41
合計(jì) 242,468,864.76 25.37% 12,123,443.24
（5）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款
□適用√不適用
（6）轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額
□適用√不適用
6、預(yù)付款項(xiàng)
（1）預(yù)付款項(xiàng)按賬齡列示
單位：元
賬齡 期末余額 期初余額
金額 比例 金額 比例
1年以內(nèi) 70,515,905.70 87.48% 41,056,037.38 98.61%
1至2年 9,878,356.71 12.26% 421,910.27 1.01%
2至3年 142,229.50 0.18% 90,428.65 0.22%
3年以上 67,935.98 0.08% 67,935.98 0.16%
合計(jì) 80,604,427.89 -- 41,636,312.28 --
（2）按預(yù)付對(duì)象歸集的期末余額前五名的預(yù)付款情況
單位：元
序號(hào) 單位名稱 金額 占期末預(yù)付款比 時(shí)間
例
1 廈門市泰田機(jī)械制造有限公司 21,814,700.85 27.06% 1年以內(nèi)（含1年）
2 福州開(kāi)發(fā)區(qū)天昊物資貿(mào)易有限公司 21,016,615.60 26.07% 1年以內(nèi)（含1年）
3 福建富譽(yù)汽車科技有限公司 8,998,948.20 11.16% 1年以內(nèi)（含1年）
4 TOPUNIQUETRADINGCO.,LTD(子一商 4,849,201.66 6.02% 1年以內(nèi)（含1年）
貿(mào)有限公司)
5 東莞市富海模具有限公司 4,784,400.00 5.94% 1年以內(nèi)（含1年）
合計(jì) 61,463,866.31 76.25% --
7、應(yīng)收利息
□適用√不適用
8、應(yīng)收股利
□適用√不適用
9、其他應(yīng)收款
（1）其他應(yīng)收款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
計(jì)提比 賬面價(jià)值 賬面價(jià)值
金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計(jì)提比例
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組
合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 15,515,6 1,194,05 14,321,62 17,159, 1,128,804 16,030,546.
100.00% 7.70% 100.00% 6.58%
其他應(yīng)收款 82.69 8.13 4.56 351.29 .72 57
合計(jì) 15,515,6 1,194,05 14,321,62 17,159, 1,128,804 16,030,546.
100.00% 7.70% 100.00% 6.58%
82.69 8.13 4.56 351.29 .72 57
期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例
1年以內(nèi)分項(xiàng)
1年以內(nèi)小計(jì) 9,806,955.37 490,347.78 5.00%
1至2年 5,246,917.68 524,691.77 10.00%
2至3年 284,390.00 70,912.24 24.93%
3年以上 177,419.64 108,106.34 60.93%
3至4年 142,147.48 80,313.33 56.50%
4至5年 18,009.00 10,529.85 58.47%
5年以上 17,263.16 17,263.16 100.00%
合計(jì) 15,515,682.69 1,194,058.13 7.70%
確定該組合依據(jù)的說(shuō)明：
組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
（2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況
□適用√不適用
（3）本期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況
□適用√不適用
（4）其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況
單位：元
款項(xiàng)性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額
保證金 7,390,387.65 5,124,912.00
個(gè)人借款 1,611,209.03 2,864,061.88
退稅款 42,950.16 1,515,081.78
其他 6,471,135.85 7,655,295.63
合計(jì) 15,515,682.69 17,159,351.29
（5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況
單位：元
單位名稱 款項(xiàng)的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款期末 壞賬準(zhǔn)備期末余額
余額合計(jì)數(shù)的比例
廣東省廣播電視網(wǎng) 合作意向保證金 1年以內(nèi)
絡(luò)股份有限公司 2,000,000.00 12.89% 100,000.00
肥西縣非稅收入管 土地款 1-2.年
理局 1,850,000.00 11.92% 185,000.00
福建省廣電網(wǎng)絡(luò)招 投標(biāo)保證金 1-2年
標(biāo)有限公司 1,430,000.00 9.22% 143,000.00
贛州市文化廣電新 投標(biāo)保證金 1-2年
聞出版局 1,000,000.00 6.45% 100,000.00
中信國(guó)際招標(biāo)有限 投標(biāo)保證金 1年以內(nèi)
公司 1,000,000.00 6.45% 50,000.00
合計(jì) -- 7,280,000.00 -- 46.92% 578,000.00
（6）涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng)
□適用√不適用
（7）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款
□適用√不適用
（8）轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額
□適用√不適用
10、存貨
公司是否需要遵守房地產(chǎn)行業(yè)的披露要求
否
（1）存貨分類
單位：元
期末余額 期初余額
項(xiàng)目
賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
原材料 113,776,693.66 113,776,693.66 109,248,628.16 109,248,628.16
在產(chǎn)品 138,675,460.06 138,675,460.06 145,441,374.09 145,441,374.09
庫(kù)存商品 188,498,909.09 388,234.78 188,110,674.31 255,844,117.79 388,234.78 255,455,883.01
合計(jì) 440,951,062.81 388,234.78 440,562,828.03 510,534,120.04 388,234.78 510,145,885.26
公司是否需遵守《深圳證券交易所行業(yè)信息披露指引第4號(hào)―上市公司從事種業(yè)、種植業(yè)務(wù)》的披露要求
否
（2）存貨跌價(jià)準(zhǔn)備
單位：元
本期增加金額 本期減少金額
項(xiàng)目 期初余額 期末余額
計(jì)提 其他 轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷 其他
庫(kù)存商品 388,234.78 388,234.78
合計(jì) 388,234.78 388,234.78
（3）存貨期末余額含有借款費(fèi)用資本化金額的說(shuō)明
無(wú)
（4）期末建造合同形成的已完工未結(jié)算資產(chǎn)情況
□適用√不適用
11、劃分為持有待售的資產(chǎn)
單位：元
項(xiàng)目 期末賬面價(jià)值 公允價(jià)值 預(yù)計(jì)處置費(fèi)用 預(yù)計(jì)處置時(shí)間
對(duì)億科銀河科技服務(wù)有 2017年12月31日
限公司的投資 1,222,916.61
合計(jì) 1,222,916.61 --
12、一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)
□適用√不適用
13、其他流動(dòng)資產(chǎn)
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅 6,128,269.02 10,335,927.13
合計(jì) 6,128,269.02 10,335,927.13
14、可供出售金融資產(chǎn)
（1）可供出售金融資產(chǎn)情況
單位：元
期末余額 期初余額
項(xiàng)目
賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
可供出售權(quán)益工具： 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
按成本計(jì)量的 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
合計(jì) 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
（2）期末按公允價(jià)值計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn)
□適用√不適用
（3）期末按成本計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn)
單位：元
被投資單 賬面余額 減值準(zhǔn)備 在被投資 本期現(xiàn)金
位 單位持股 紅利
期初 本期增加 本期減少 期末 期初 本期增加 本期減少 期末 比例
福建吉艾
普光影科 10,000,000 10,000,000
技有限公 18.18%
.00 .00
司
合計(jì) 10,000,000 10,000,000
--
.00 .00
（4）報(bào)告期內(nèi)可供出售金融資產(chǎn)減值的變動(dòng)情況
□適用√不適用
（5）可供出售權(quán)益工具期末公允價(jià)值嚴(yán)重下跌或非暫時(shí)性下跌但未計(jì)提減值準(zhǔn)備的相關(guān)說(shuō)明
□適用√不適用
15、持有至到期投資
□適用√不適用
16、長(zhǎng)期應(yīng)收款
□適用√不適用
17、長(zhǎng)期股權(quán)投資
單位：元
本期增減變動(dòng)
被投資單期初余額 權(quán)益法下 宣告發(fā)放 期末余額減值準(zhǔn)備
位 追加投資減少投資確認(rèn)的投其他綜合其他權(quán)益現(xiàn)金股利計(jì)提減值 其他 期末余額
資損益 收益調(diào)整 變動(dòng) 或利潤(rùn) 準(zhǔn)備
一、合營(yíng)企業(yè)
二、聯(lián)營(yíng)企業(yè)
南京銀河
億寧智能18,372,07 -328,487. 18,043,58
機(jī)電有限 2.89 60 5.29
公司
小計(jì) 18,372,07 -328,487. 18,043,58
2.89 60 5.29
合計(jì) 18,372,07 -328,487. 18,043,58
2.89 60 5.29
其他說(shuō)明
18、投資性房地產(chǎn)
□適用√不適用
19、固定資產(chǎn)
（1）固定資產(chǎn)情況
單位：元
項(xiàng)目 房屋及建筑物 機(jī)器設(shè)備 電子設(shè)備 運(yùn)輸設(shè)備 其他設(shè)備 合計(jì)
一、賬面原值：
1.期初余額 318,881,674.91 253,939,981.55 107,023,009.55 10,202,192.50 10,763,262.96 700,810,121.47
2.本期增加金
額 17,511,777.50 22,501,662.75 1,808,584.29 6,785,188.04 1,085,302.63 49,692,515.21
（1）購(gòu)置 17,511,777.50 22,501,662.75 1,808,584.29 6,785,188.04 1,085,302.63 49,692,515.21
（2）在建工
程轉(zhuǎn)入 0.00
（3）企業(yè)合
并增加 0.00
3.本期減少金
額 0.00 4,510,271.44 231,890.60 0.00 4,448.71 4,746,610.75
（1）處置或
報(bào)廢 4,510,271.44 231,890.60 4,448.71 4,746,610.75
4.期末余額 336,393,452.41 271,931,372.86 108,599,703.24 16,987,380.54 11,844,116.88 745,756,025.93
二、累計(jì)折舊 0.00
1.期初余額 61,283,857.28 93,183,165.05 79,755,403.65 5,557,013.97 7,114,340.24 246,893,780.19
2.本期增加金
額 4,807,290.23 10,007,316.71 3,650,398.82 970,919.40 307,176.00 19,743,101.16
（1）計(jì)提 4,807,290.23 10,007,316.71 3,650,398.82 970,919.40 307,176.00 19,743,101.16
3.本期減少金
額 0.00 4,059,244.28 132,244.97 0.00 352.16 4,191,841.41
（1）處置或
報(bào)廢 4,059,244.28 132,244.97 352.16 4,191,841.41
4.期末余額 66,091,147.51 99,131,237.48 83,273,557.50 6,527,933.37 7,421,164.08 262,445,039.94
三、減值準(zhǔn)備 0.00
1.期初余額 0.00
2.本期增加金
額 0.00
（1）計(jì)提 0.00
3.本期減少金
額 0.00
（1）處置或
報(bào)廢 0.00
4.期末余額
四、賬面價(jià)值 0.00
1.期末賬面價(jià)
值 270,302,304.90 172,800,135.38 25,326,145.74 10,459,447.17 4,422,952.80 483,310,985.99
2.期初賬面價(jià)
值 257,597,817.63 160,756,816.50 27,267,605.90 4,645,178.53 3,648,922.72 453,916,341.28
（2）暫時(shí)閑置的固定資產(chǎn)情況
□適用√不適用
（3）通過(guò)融資租賃租入的固定資產(chǎn)情況
□適用√不適用
（4）通過(guò)經(jīng)營(yíng)租賃租出的固定資產(chǎn)
□適用√不適用
（5）未辦妥產(chǎn)權(quán)證書(shū)的固定資產(chǎn)情況
□適用√不適用
20、在建工程
（1）在建工程情況
單位：元
期末余額 期初余額
項(xiàng)目
賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
福建廠房 6,621,619.22 6,621,619.22
新能源產(chǎn)業(yè)(10#
廠房) 3,230,405.50 3,230,405.50
洛陽(yáng)廠房 734,603.16 734,603.16
合計(jì) 7,356,222.38 7,356,222.38 3,230,405.50 3,230,405.50
（2）重要在建工程項(xiàng)目本期變動(dòng)情況
單位：元
項(xiàng)目名 期初余 本期增 本期轉(zhuǎn) 本期其 期末余 工程累 工程進(jìn) 利息資 其中：本 本期利 資金來(lái)
稱 預(yù)算數(shù)額 加金額 入固定 他減少額 計(jì)投入度 本化累 期利息 息資本源
資產(chǎn)金 金額 占預(yù)算 計(jì)金額 資本化 化率
額 比例 金額
福建廠 6,621,61 6,621,61 其他
房 9.22 9.22
新能源
產(chǎn)業(yè) 3,230,401,795,375,025,77 其他
(10#廠 0.00
5.50 2.00 7.50
房)
洛陽(yáng)廠 734,603. 734,603. 其他
房 16 16
合計(jì) 3,230,409,151,595,025,77 7,356,22
0.00 0.00 -- -- --
5.50 4.38 7.50 2.38
（3）本期計(jì)提在建工程減值準(zhǔn)備情況
□適用√不適用
21、工程物資
□適用√不適用
22、固定資產(chǎn)清理
□適用√不適用
23、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
（1）采用成本計(jì)量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
□適用√不適用
（2）采用公允價(jià)值計(jì)量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
□適用√不適用
24、油氣資產(chǎn)
□適用√不適用
25、無(wú)形資產(chǎn)
（1）無(wú)形資產(chǎn)情況
單位：元
項(xiàng)目 土地使用權(quán) 專利權(quán) 非專利技術(shù) 軟件 合計(jì)
一、賬面原值
1.期初余額 42,718,437.31 646,000.00 124,266,042.50 167,630,479.81
2.本期增加金
額 67,996,825.05 0.00 0.00 0.00 67,996,825.05
（1）購(gòu)置 67,996,825.05 67,996,825.05
（2）內(nèi)部研
發(fā) 0.00
（3）企業(yè)合
并增加 0.00
3.本期減少金額 0.00
（1）處置 0.00
4.期末余額 110,715,262.36 646,000.00 0.00 124,266,042.50 235,627,304.86
二、累計(jì)攤銷 0.00
1.期初余額 8,666,727.25 646,000.00 48,981,454.73 58,294,181.98
2.本期增加金
額 588,080.06 0.00 0.00 7,672,918.61 8,260,998.67
（1）計(jì)提 588,080.06 7,672,918.61 8,260,998.67
3.本期減少金
額 0.00
（1）處置 0.00
4.期末余額 9,254,807.31 646,000.00 0.00 56,654,373.34 66,555,180.65
三、減值準(zhǔn)備 0.00
1.期初余額 0.00
2.本期增加金
額 0.00
（1）計(jì)提 0.00
3.本期減少金
額 0.00
（1）處置 0.00
4.期末余額 0.00
四、賬面價(jià)值 0.00
1.期末賬面價(jià)
值 101,460,455.05 67,611,669.16 169,072,124.21
2.期初賬面價(jià)
值 34,051,710.06 75,284,587.77 109,336,297.83
本期末通過(guò)公司內(nèi)部研發(fā)形成的無(wú)形資產(chǎn)占無(wú)形資產(chǎn)余額的比例0.00%。
（2）未辦妥產(chǎn)權(quán)證書(shū)的土地使用權(quán)情況
□適用√不適用
26、開(kāi)發(fā)支出
□適用√不適用
27、商譽(yù)
（1）商譽(yù)賬面原值
單位：元
被投資單位名稱
或形成商譽(yù)的事 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
項(xiàng)
合肥同智機(jī)電控
制技術(shù)有限公司 627,305,431.74 627,305,431.74
洛陽(yáng)嘉盛電源科
技有限公司 23,250,331.81 23,250,331.81
福建駿鵬通信科
技有限公司 609,039,099.46 609,039,099.46
合計(jì) 1,259,594,863.01 1,259,594,863.01
（2）商譽(yù)減值準(zhǔn)備
□適用√不適用
28、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
單位：元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額
裝修費(fèi)用 96,023.16 83,003.28 13,019.88
軟件升級(jí)費(fèi) 641,509.42 160,377.36 481,132.06
機(jī)箱車間水空調(diào)費(fèi) 81,816.26 23,376.06 58,440.20
監(jiān)控系統(tǒng)費(fèi) 59,828.95 35,897.46 23,931.49
企業(yè)郵箱系統(tǒng)費(fèi) 9,496.65 9,496.65
綠化費(fèi) 210,900.00 11,716.66 199,183.34
合計(jì) 247,165.02 852,409.42 323,867.47 775,706.97
29、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債
（1）未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn)
單位：元
期末余額 期初余額
項(xiàng)目
可抵扣暫時(shí)性差異 遞延所得稅資產(chǎn) 可抵扣暫時(shí)性差異 遞延所得稅資產(chǎn)
資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 73,138,853.24 10,969,912.56 70,392,161.92 10,406,669.47
內(nèi)部交易未實(shí)現(xiàn)利潤(rùn) 3,234,583.42 485,187.61 10,152,416.37 1,522,862.46
預(yù)計(jì)負(fù)債（產(chǎn)品保修費(fèi)） 10,628,857.91 1,594,328.69 15,817,541.89 2,372,631.28
預(yù)提費(fèi)用 8,932,532.10 1,339,879.80 22,449,296.20 3,367,394.43
三年以上未付款
無(wú)形資產(chǎn)攤銷年限差異
股權(quán)激勵(lì) 16,212,470.04 2,431,870.51 14,105,025.48 2,115,753.82
合計(jì) 112,147,296.71 16,821,179.17 132,916,441.86 19,785,311.46
（2）未經(jīng)抵銷的遞延所得稅負(fù)債
□適用√不適用
（3）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債
單位：元
項(xiàng)目 遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù)債 抵銷后遞延所得稅資產(chǎn) 遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù)債抵銷后遞延所得稅資產(chǎn)
期末互抵金額 或負(fù)債期末余額 期初互抵金額 或負(fù)債期初余額
遞延所得稅資產(chǎn) 112,147,296.71 16,821,179.17 132,916,441.86 19,785,311.46
（4）未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)明細(xì)
□適用√不適用
（5）未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期
□適用√不適用
30、其他非流動(dòng)資產(chǎn)
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
預(yù)付的土地契稅款 1,297,971.75 1,297,971.75
預(yù)付的工程及設(shè)備款 24,572,726.68 29,938,951.19
預(yù)付的土地款 4,593,635.29
合計(jì) 25,870,698.43 35,830,558.23
31、短期借款
（1）短期借款分類
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
信用借款 655,040,000.00 452,799,989.03
合計(jì) 655,040,000.00 452,799,989.03
（2）已逾期未償還的短期借款情況
□適用√不適用
32、以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債
□適用√不適用
33、衍生金融負(fù)債
□適用√不適用
34、應(yīng)付票據(jù)
單位：元
種類 期末余額 期初余額
銀行承兌匯票 138,494,179.95 123,788,068.50
合計(jì) 138,494,179.95 123,788,068.50
本期末已到期未支付的應(yīng)付票據(jù)總額為0.00元。
35、應(yīng)付賬款
（1）應(yīng)付賬款列示
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
1年以內(nèi) 234,675,807.60 358,090,713.53
1年以上 28,239,453.08 20,138,910.29
合計(jì) 262,915,260.68 378,229,623.82
（2）賬齡超過(guò)1年的重要應(yīng)付賬款
□適用√不適用
36、預(yù)收款項(xiàng)
（1）預(yù)收款項(xiàng)列示
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
1年以內(nèi) 34,126,904.65 39,009,423.87
1－2年 1,739,247.17 3,453,637.24
合計(jì) 35,866,151.82 42,463,061.11
（2）賬齡超過(guò)1年的重要預(yù)收款項(xiàng)
□適用√不適用
（3）期末建造合同形成的已結(jié)算未完工項(xiàng)目情況
□適用√不適用
37、應(yīng)付職工薪酬
（1）應(yīng)付職工薪酬列示
單位：元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
一、短期薪酬 50,330,216.76 96,991,831.80 122,101,899.79 25,220,148.77
二、離職后福利-設(shè)定提
存計(jì)劃 697,075.89 4,938,444.17 5,039,607.10 595,912.96
合計(jì) 51,027,292.65 101,930,275.97 127,141,506.89 25,816,061.73
（2）短期薪酬列示
單位：元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、工資、獎(jiǎng)金、津貼和
補(bǔ)貼 38,385,314.29 85,627,589.66 111,591,913.31 12,420,990.64
2、職工福利費(fèi) 4,229,120.03 3,905,471.37 323,648.66
3、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 302,478.75 2,448,696.59 2,464,179.57 286,995.77
其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi) 247,296.15 2,013,622.03 2,028,535.15 232,383.03
工傷保險(xiǎn)費(fèi) 42,700.35 328,469.55 327,593.83 43,576.07
生育保險(xiǎn)費(fèi) 12,482.25 106,605.01 108,050.59 11,036.67
4、住房公積金 2,917.00 2,580,385.00 2,586,981.00 -3,679.00
5、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育
經(jīng)費(fèi) 11,639,506.72 2,106,040.52 1,553,354.54 12,192,192.70
合計(jì) 50,330,216.76 96,991,831.80 122,101,899.79 25,220,148.77
（3）設(shè)定提存計(jì)劃列示
單位：元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、基本養(yǎng)老保險(xiǎn) 659,014.87 4,734,321.40 4,814,535.39 578,800.88
2、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi) 38,061.02 204,122.77 225,071.71 17,112.08
合計(jì) 697,075.89 4,938,444.17 5,039,607.10 595,912.96
38、應(yīng)交稅費(fèi)
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
增值稅 9,132,710.59 4,971,530.57
企業(yè)所得稅 11,538,319.68 14,044,652.00
個(gè)人所得稅 606,555.98 590,804.38
城市維護(hù)建設(shè)稅 654,279.84 414,020.30
教育費(fèi)附加 513,553.33 323,972.06
土地使用稅 344,569.29 297,989.30
房產(chǎn)稅 786,482.68 834,753.64
印花稅 43,322.48 849,868.94
其他 16,685.72 12,988.16
合計(jì) 23,636,479.59 22,340,579.35
39、應(yīng)付利息
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
短期借款應(yīng)付利息 722,837.08 507,079.50
合計(jì) 722,837.08 507,079.50
重要的已逾期未支付的利息情況：無(wú)
40、應(yīng)付股利
□適用√不適用
41、其他應(yīng)付款
（1）按款項(xiàng)性質(zhì)列示其他應(yīng)付款
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
預(yù)提費(fèi)用（安裝費(fèi)、版權(quán)費(fèi)等） 6,297,562.08 7,168,497.71
維修、服務(wù)費(fèi) 5,360,036.97 4,675,416.66
運(yùn)費(fèi) 1,723,386.00 2,736,161.92
保證金 230,966.33 215,000.00
限制性股票回購(gòu)義務(wù) 61,989,260.00 115,696,430.00
其他 6,880,104.15 5,545,223.19
合計(jì) 82,481,315.53 136,036,729.48
（2）賬齡超過(guò)1年的重要其他應(yīng)付款
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因
限制性股票回購(gòu)義務(wù) 61,989,260.00
合計(jì) 61,989,260.00 --
42、劃分為持有待售的負(fù)債
□適用√不適用
43、一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債
□適用√不適用
44、其他流動(dòng)負(fù)債
□適用√不適用
45、長(zhǎng)期借款
□適用√不適用
46、應(yīng)付債券
□適用√不適用
47、長(zhǎng)期應(yīng)付款
□適用√不適用
48、長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬
□適用√不適用
49、專項(xiàng)應(yīng)付款
□適用√不適用
50、預(yù)計(jì)負(fù)債
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額 形成原因
產(chǎn)品質(zhì)量保證 13,263,827.93 15,817,541.89
合計(jì) 13,263,827.93 15,817,541.89 --
其他說(shuō)明，包括重要預(yù)計(jì)負(fù)債的相關(guān)重要假設(shè)、估計(jì)說(shuō)明：
1、隨著國(guó)內(nèi)數(shù)字電視機(jī)頂盒市場(chǎng)的正式啟動(dòng)，公司自2007年起數(shù)字電視機(jī)頂盒產(chǎn)品的國(guó)內(nèi)銷售量越來(lái)越大。根據(jù)國(guó)內(nèi)地方電視臺(tái)（或網(wǎng)絡(luò)公司）要求機(jī)頂盒廠家提供產(chǎn)品免費(fèi)保修的要求，本公司根據(jù)機(jī)頂盒產(chǎn)品的實(shí)際情況和行業(yè)的通用慣例，確定公司國(guó)內(nèi)銷售的數(shù)字電視機(jī)頂盒產(chǎn)品一年免費(fèi)保修的費(fèi)用按產(chǎn)品銷售額1％預(yù)提、國(guó)內(nèi)直播衛(wèi)星機(jī)按合同規(guī)定預(yù)提。
2、電動(dòng)汽車關(guān)鍵部件類產(chǎn)品按照產(chǎn)品銷售額的1%-1.5%計(jì)提產(chǎn)品質(zhì)量保證金。
51、遞延收益
□適用√不適用
52、其他非流動(dòng)負(fù)債
□適用√不適用
53、股本
單位：元
本次變動(dòng)增減（+、-）
期初余額 期末余額
發(fā)行新股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 其他 小計(jì)
股份總數(shù) 1,142,222,863.
672,487,802.00 470,327,061.00 -592,000.00469,735,061.00
00
其他說(shuō)明：
報(bào)告期內(nèi)股本變動(dòng)情況詳見(jiàn)本半年度報(bào)告第六節(jié)“股份變動(dòng)及股東情況”之第一部分“股份變動(dòng)情況”。
54、其他權(quán)益工具
□適用√不適用
55、資本公積
單位：元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
資本溢價(jià)（股本溢價(jià)） 2,370,303,686.00 474,725,331.00 1,895,578,355.00
其他資本公積 26,022,538.68 2,107,444.56 28,129,983.24
合計(jì) 2,396,326,224.68 2,107,444.56 474,725,331.00 1,923,708,338.24
其他說(shuō)明，包括本期增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因說(shuō)明：
1、根據(jù)公司2017年3月21日第六屆董事會(huì)第十一次會(huì)議和第六屆監(jiān)事會(huì)第八次會(huì)議審議通過(guò)的《關(guān)于調(diào)整2014年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃回購(gòu)價(jià)格及回購(gòu)注銷部分激勵(lì)對(duì)象已獲授但尚未解鎖的限制性股票的議案》、《關(guān)于調(diào)整2016年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃回購(gòu)價(jià)格及回購(gòu)注銷部分未達(dá)到第一期解鎖條件的限制性股票的議案》，根據(jù)《2014年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃》的相關(guān)規(guī)定，原激勵(lì)對(duì)象錢金龍因個(gè)人原因離職，其所持有的已獲授而尚未解鎖的限制性股票共42,000股需由公司回購(gòu)并注銷，根據(jù)2015年第一次臨時(shí)股東大會(huì)的授權(quán)，董事會(huì)同意公司以5.935元/股的價(jià)格回購(gòu)上述不符合解鎖條件的42,000股限制性股票；根據(jù)公司《2016年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃》的相關(guān)規(guī)定，對(duì)子公司嘉盛電源的激勵(lì)對(duì)象所獲授的部分未達(dá)業(yè)績(jī)考核條件的限制性股票共計(jì)55萬(wàn)股需由公司回購(gòu)并注銷，根據(jù)2016年第一次臨時(shí)股東大會(huì)的授權(quán)，董事會(huì)同意公司以8.62元/股的價(jià)格回購(gòu)上述不符合解鎖條件的55萬(wàn)股限制性股票。截至2017年5月5日止，公司已支付已離職激勵(lì)對(duì)象錢金龍及嘉盛電源9名激勵(lì)對(duì)象回購(gòu)價(jià)款合計(jì)人民幣4,990,270.00元，其中：減少實(shí)收資本（股本）592,000.00元，減少資本公積（股本溢價(jià)）4,398,270.00元。
2、根據(jù)公司第六屆董事會(huì)第十一次會(huì)議及2016年度股東大會(huì)審議通過(guò)的2016年度權(quán)益分派方案：以公司現(xiàn)有總股本
671,895,802股為基數(shù)，向全體股東每10股派1.5元，以資本公積金向全體股東每10股轉(zhuǎn)增7股，本次不送紅股。截至2017年5月26日，上述權(quán)益分派方案已實(shí)施完成，公司總股本增加470,327,061股，減少資本公積470,327,061元。
56、庫(kù)存股
單位：元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
限制性股票 115,696,430.00 53,707,170.00 61,989,260.00
合計(jì) 115,696,430.00 53,707,170.00 61,989,260.00
57、其他綜合收益
單位：元
本期發(fā)生額
項(xiàng)目 期初余額 本期所得 減：前期計(jì)入減：所得稅 稅后歸屬 稅后歸屬 期末余額
稅前發(fā)生 其他綜合收益 費(fèi)用 于母公司 于少數(shù)股
額 當(dāng)期轉(zhuǎn)入損益 東
一、以后不能重分類進(jìn)損益的其他 5,232,266
綜合收益 5,232,266.52
.52
中央補(bǔ)助 5,232,266
5,232,266.52
.52
其他綜合收益合計(jì) 5,232,266
5,232,266.52
.52
58、專項(xiàng)儲(chǔ)備
□適用√不適用
59、盈余公積
單位：元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
法定盈余公積 103,641,652.57 103,641,652.57
合計(jì) 103,641,652.57 103,641,652.57
60、未分配利潤(rùn)
單位：元
項(xiàng)目 本期 上期
調(diào)整前上期末未分配利潤(rùn) 596,317,897.97 445,699,043.29
調(diào)整后期初未分配利潤(rùn) 596,317,897.97 445,699,043.29
加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn) 90,852,775.84 148,297,180.01
應(yīng)付普通股股利 100,784,370.30 143,762,977.50
期末未分配利潤(rùn) 586,386,303.51 450,233,245.80
調(diào)整期初未分配利潤(rùn)明細(xì)：
1)、由于《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及其相關(guān)新規(guī)定進(jìn)行追溯調(diào)整，影響期初未分配利潤(rùn)0.00元。
2)、由于會(huì)計(jì)政策變更，影響期初未分配利潤(rùn)0.00元。
3)、由于重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正，影響期初未分配利潤(rùn)0.00元。
4)、由于同一控制導(dǎo)致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤(rùn)0.00元。
5)、其他調(diào)整合計(jì)影響期初未分配利潤(rùn)0.00元。
61、營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本
單位：元
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
項(xiàng)目
收入 成本 收入 成本
主營(yíng)業(yè)務(wù) 716,900,102.68 495,381,226.06 989,715,980.64 611,035,469.25
其他業(yè)務(wù) 28,127,001.37 21,010,959.73 18,904,752.00 11,101,765.32
合計(jì) 745,027,104.05 516,392,185.79 1,008,620,732.64 622,137,234.57
62、稅金及附加
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
城市維護(hù)建設(shè)稅 2,803,770.56 2,976,288.61
教育費(fèi)附加 2,331,249.63 2,332,188.78
房產(chǎn)稅 1,454,667.59
土地使用稅 562,121.87
印花稅 298,747.34
營(yíng)業(yè)稅 159,231.44
水利基金 85,812.38 100,561.26
其他 230,932.07
合計(jì) 7,767,301.44 5,568,270.09
63、銷售費(fèi)用
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
產(chǎn)品安裝、維修等服務(wù)費(fèi) 9,430,553.96 11,495,820.58
職工薪酬 7,992,813.23 11,051,520.43
預(yù)計(jì)負(fù)債(產(chǎn)品質(zhì)量保證) 3,627,852.23 4,397,410.37
運(yùn)輸裝卸費(fèi) 4,194,017.09 6,352,412.04
業(yè)務(wù)招待費(fèi) 4,494,314.50 6,356,542.95
差旅費(fèi) 3,492,143.51 4,203,606.61
廣告宣傳費(fèi) 558,878.06 1,596,850.56
辦公費(fèi) 177,911.69 321,921.67
代理報(bào)關(guān)費(fèi) 407,550.62 631,391.91
折舊 354,481.74 353,528.84
其他各項(xiàng)合計(jì) 2,451,397.94 3,826,973.31
合計(jì) 37,181,914.57 50,587,979.27
64、管理費(fèi)用
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
研發(fā)費(fèi) 60,999,296.11 49,294,297.96
職工薪酬 17,641,055.95 43,684,127.97
各項(xiàng)稅金 37,764.96 2,395,340.44
折舊 2,565,121.38 2,869,137.85
業(yè)務(wù)招待費(fèi) 1,524,319.62 1,916,961.01
差旅費(fèi) 1,745,206.57 1,346,773.70
無(wú)形資產(chǎn)攤銷 7,714,511.29 8,229,763.60
運(yùn)輸裝卸費(fèi) 748,093.03 956,478.59
辦公費(fèi) 2,618,461.19 3,504,967.96
財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi) 637,506.73 610,301.32
修理費(fèi) 262,803.55 1,343,625.30
其他各項(xiàng)合計(jì) 7,742,479.06 12,028,796.27
合計(jì) 104,236,619.44 128,180,571.97
65、財(cái)務(wù)費(fèi)用
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
利息支出 11,273,846.47 20,040,631.41
減：利息收入 13,324,236.23 1,408,433.96
匯兌損失 -673,253.61 1,728,361.81
手續(xù)費(fèi) 174,432.41 323,744.81
合計(jì) -2,549,210.96 20,684,304.07
66、資產(chǎn)減值損失
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、壞賬損失 3,487,325.12 13,860,934.34
二、存貨跌價(jià)損失 61,133.80
五、長(zhǎng)期股權(quán)投資減值損失 -1,064,883.88 1,169,441.00
合計(jì) 2,422,441.24 15,091,509.14
67、公允價(jià)值變動(dòng)收益
□適用√不適用
68、投資收益
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 -328,487.60 -404,967.45
合計(jì) -328,487.60 -404,967.45
69、其他收益
□適用√不適用
70、營(yíng)業(yè)外收入
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益的金
額
非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得合計(jì) 0.02 272,787.78 0.02
其中：固定資產(chǎn)處置利得 0.02 272,787.78 0.02
政府補(bǔ)助 25,509,582.15 8,236,777.69 16,250,374.53
其他收入 485,696.06 552,984.09 485,696.06
合計(jì) 25,995,278.23 9,062,549.56 16,736,070.61
計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助：
單位：元
補(bǔ)助項(xiàng)目 發(fā)放主體 發(fā)放原因 性質(zhì)類型 補(bǔ)貼是否影 是否特殊補(bǔ) 本期發(fā)生金 上期發(fā)生金 與資產(chǎn)相關(guān)/
響當(dāng)年盈虧 貼 額 額 與收益相關(guān)
因從事國(guó)家
鼓勵(lì)和扶持
增值稅退稅 特定行業(yè)、產(chǎn)
（即征即退） 補(bǔ)助 業(yè)而獲得的是 否 9,259,207.62 7,188,988.33與收益相關(guān)
補(bǔ)助（按國(guó)家
級(jí)政策規(guī)定
依法取得）
因符合地方
收外貿(mào)穩(wěn)增 政府招商引
長(zhǎng)資金 獎(jiǎng)勵(lì) 資等地方性是 否 111,000.00 與收益相關(guān)
扶持政策而
獲得的補(bǔ)助
因符合地方
收16年第五 政府招商引
批企業(yè)資本 獎(jiǎng)勵(lì) 資等地方性是 否 1,000,000.00 與收益相關(guān)
運(yùn)作獎(jiǎng)勵(lì) 扶持政策而
獲得的補(bǔ)助
因研究開(kāi)發(fā)、
收科技保險(xiǎn) 補(bǔ)助 技術(shù)更新及是 否 與收益相關(guān)
補(bǔ)貼 改造等獲得 70,686.53 58,216.56
的補(bǔ)助
收16年下半 因研究開(kāi)發(fā)、
年外貿(mào)專項(xiàng) 獎(jiǎng)勵(lì) 技術(shù)更新及是 否 與收益相關(guān)
改造等獲得 38,800.00
資金 的補(bǔ)助
收合肥高新 因研究開(kāi)發(fā)、
國(guó)庫(kù)支付中 技術(shù)更新及
心經(jīng)貿(mào)局報(bào) 獎(jiǎng)勵(lì) 改造等獲得是 否 40,000.00 與收益相關(guān)
高成長(zhǎng)優(yōu)質(zhì) 的補(bǔ)助
獎(jiǎng)
收合肥市高 因研究開(kāi)發(fā)、
新財(cái)政國(guó)庫(kù) 獎(jiǎng)勵(lì) 技術(shù)更新及是 否 與收益相關(guān)
支付中心知 改造等獲得 15,800.00
識(shí)產(chǎn)權(quán)獎(jiǎng)勵(lì) 的補(bǔ)助
收合肥市高 因研究開(kāi)發(fā)、
新財(cái)政國(guó)庫(kù) 技術(shù)更新及
支付中心高 獎(jiǎng)勵(lì) 改造等獲得是 否 220,000.00 與收益相關(guān)
層次人才和 的補(bǔ)助
科技人才獎(jiǎng)
勵(lì)
收高新區(qū)財(cái)
政中心關(guān)于 因研究開(kāi)發(fā)、
2016年扶持 獎(jiǎng)勵(lì) 技術(shù)更新及是 否 10,040,000.0 與收益相關(guān)
產(chǎn)業(yè)發(fā)展 改造等獲得 0
“2+2”政策獎(jiǎng) 的補(bǔ)助
勵(lì)
因研究開(kāi)發(fā)、
產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)資 補(bǔ)助 技術(shù)更新及是 否 與收益相關(guān)
金補(bǔ)助 改造等獲得 1,770,000.00
的補(bǔ)助
因研究開(kāi)發(fā)、
科技局扶持 補(bǔ)助 技術(shù)更新及是 否 與收益相關(guān)
資金 改造等獲得 1,000,000.00
的補(bǔ)助
因研究開(kāi)發(fā)、
科技局補(bǔ)助 補(bǔ)助 技術(shù)更新及是 否 與收益相關(guān)
資金 改造等獲得 100,000.00
的補(bǔ)助
小巨人培育 獎(jiǎng)勵(lì) 是 否 與收益相關(guān)
獎(jiǎng)勵(lì) 300,000.00
因研究開(kāi)發(fā)、
專利獎(jiǎng)勵(lì)金 獎(jiǎng)勵(lì) 技術(shù)更新及是 否 與收益相關(guān)
改造等獲得 29,000.00
的補(bǔ)助
納稅企業(yè)獎(jiǎng) 獎(jiǎng)勵(lì) 是 否 與收益相關(guān)
勵(lì)金 20,000.00
2016年省 因研究開(kāi)發(fā)、
級(jí)、市級(jí)服務(wù) 技術(shù)更新及
型制造試點(diǎn)/ 獎(jiǎng)勵(lì) 改造等獲得是 否 500,000.00 與收益相關(guān)
財(cái)政集中支 的補(bǔ)助
付
2016技術(shù)創(chuàng) 因研究開(kāi)發(fā)、
新，產(chǎn)學(xué)研/ 獎(jiǎng)勵(lì) 技術(shù)更新及是 否 與收益相關(guān)
財(cái)政集中支 改造等獲得 300,000.00
付 的補(bǔ)助
2016年龍頭
企業(yè)第三季 獎(jiǎng)勵(lì) 是 否 24,688.00 與收益相關(guān)
度獎(jiǎng)勵(lì)金
2016年二季 獎(jiǎng)勵(lì) 獎(jiǎng)勵(lì)上市而是 否 13,900.00 與收益相關(guān)
度增產(chǎn)增效 給予的政府
獎(jiǎng)勵(lì)資金 補(bǔ)助
因研究開(kāi)發(fā)、
市科技獎(jiǎng) 獎(jiǎng)勵(lì) 技術(shù)更新及是 否 與收益相關(guān)
改造等獲得 20,000.00
的補(bǔ)助
專利資助憑 因研究開(kāi)發(fā)、
證號(hào) 獎(jiǎng)勵(lì) 技術(shù)更新及是 否 與收益相關(guān)
改造等獲得 1,500.00
D022017-V0
1102-02485 的補(bǔ)助
因研究開(kāi)發(fā)、
2016科技小 獎(jiǎng)勵(lì) 技術(shù)更新及是 否 與收益相關(guān)
巨人研發(fā) 改造等獲得 625,000.00
的補(bǔ)助
專利資助憑 因研究開(kāi)發(fā)、
證號(hào) 獎(jiǎng)勵(lì) 技術(shù)更新及是 否 與收益相關(guān)
改造等獲得 1,500.00
D022017-V0
1102-04366 的補(bǔ)助
專利獎(jiǎng)勵(lì)與 因研究開(kāi)發(fā)、
資助憑證號(hào) 獎(jiǎng)勵(lì) 技術(shù)更新及是 否 與收益相關(guān)
改造等獲得 8,500.00
D022017-V0
1102-04610 的補(bǔ)助
因研究開(kāi)發(fā)、
企業(yè)轉(zhuǎn)型升 獎(jiǎng)勵(lì) 技術(shù)更新及是 否 與收益相關(guān)
級(jí)獎(jiǎng)勵(lì) 改造等獲得 460,000.00
的補(bǔ)助
外貿(mào)穩(wěn)增長(zhǎng) 因研究開(kāi)發(fā)、
促發(fā)展扶持 技術(shù)更新及
資金張財(cái)企 獎(jiǎng)勵(lì) 改造等獲得是 否 150,772.80與收益相關(guān)
【2,016】8 的補(bǔ)助
號(hào)文件
因研究開(kāi)發(fā)、
科技進(jìn)步獎(jiǎng) 獎(jiǎng)勵(lì) 技術(shù)更新及是 否 與收益相關(guān)
勵(lì) 改造等獲得 30,000.00
的補(bǔ)助
高新區(qū)創(chuàng)新 因研究開(kāi)發(fā)、
基金領(lǐng)導(dǎo)小 補(bǔ)助 技術(shù)更新及是 否 與收益相關(guān)
改造等獲得 100,300.00
組補(bǔ)貼 的補(bǔ)助
安全生產(chǎn)獎(jiǎng) 因承擔(dān)國(guó)家
勵(lì) 獎(jiǎng)勵(lì) 為保障某種是 否 5,000.00與收益相關(guān)
公用事業(yè)或
社會(huì)必要產(chǎn)
品供應(yīng)或價(jià)
格控制職能
而獲得的補(bǔ)
助
洛陽(yáng)市應(yīng)用 因研究開(kāi)發(fā)、
技術(shù)研究與 補(bǔ)助 技術(shù)更新及是 否 與收益相關(guān)
開(kāi)發(fā)資金項(xiàng) 改造等獲得 100,000.00
目 的補(bǔ)助
洛陽(yáng)高新技 因研究開(kāi)發(fā)、
術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā) 補(bǔ)助 技術(shù)更新及是 否 與收益相關(guān)
改造等獲得 7,900.00
區(qū)創(chuàng)新基金 的補(bǔ)助
2015年認(rèn)定 因符合地方
福州市市級(jí) 政府招商引
企業(yè)技術(shù)中 補(bǔ)助 資等地方性是 否 100,000.00與收益相關(guān)
心獎(jiǎng)勵(lì). 扶持政策而
獲得的補(bǔ)助
因承擔(dān)國(guó)家
合肥高新區(qū) 為保障某種
促進(jìn)產(chǎn)業(yè)專 公用事業(yè)或
項(xiàng)發(fā)展措施. 補(bǔ)助 社會(huì)必要產(chǎn)是 否 與收益相關(guān)
企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化 品供應(yīng)或價(jià) 24,000.00
體系建設(shè)補(bǔ) 格控制職能
貼 而獲得的補(bǔ)
助
因承擔(dān)國(guó)家
合肥高新區(qū) 為保障某種
鼓勵(lì)自主創(chuàng) 公用事業(yè)或
新促進(jìn)新興 補(bǔ)助 社會(huì)必要產(chǎn)是 否 11,600.00與收益相關(guān)
產(chǎn)業(yè)措施.企 品供應(yīng)或價(jià)
業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán) 格控制職能
補(bǔ)貼 而獲得的補(bǔ)
助
合計(jì) 25,509,582.1
-- -- -- -- -- 8,236,777.69 --
5
71、營(yíng)業(yè)外支出
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益的金
額
非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失合計(jì) 128,730.43 563,472.53 128,730.43
其中：固定資產(chǎn)處置損失 128,730.43 563,472.53 128,730.43
其他 45,946.01 5,347.86 45,946.01
合計(jì) 174,676.44 568,820.39 174,676.44
72、所得稅費(fèi)用
（1）所得稅費(fèi)用表
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
當(dāng)期所得稅費(fèi)用 17,979,258.67 24,038,750.99
遞延所得稅費(fèi)用 -2,964,132.29 76,263.59
本期補(bǔ)繳或退回上年匯算清繳所得稅 -799,935.50 2,291,819.60
合計(jì) 14,215,190.88 26,406,834.18
（2）會(huì)計(jì)利潤(rùn)與所得稅費(fèi)用調(diào)整過(guò)程
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額
利潤(rùn)總額 105,067,966.72
按法定/適用稅率計(jì)算的所得稅費(fèi)用 15,760,195.01
子公司適用不同稅率的影響 2,219,063.66
調(diào)整以前期間所得稅的影響 -799,935.50
本期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時(shí)性差異或可抵扣虧
損的影響 -2,964,132.29
所得稅費(fèi)用 14,215,190.88
73、其他綜合收益
詳見(jiàn)附注57。
74、現(xiàn)金流量表項(xiàng)目
（1）收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
政府補(bǔ)助 16,250,374.53 1,047,789.36
財(cái)務(wù)費(fèi)用中的利息收入 13,324,236.23 1,408,433.96
往來(lái)款項(xiàng)凈流入及其他 81,959,419.54 4,645,989.60
投標(biāo)保證金退回 2,660,111.40 5,463,322.56
職工備用金 457,346.14 4,394,821.80
期初3個(gè)月上到期的銀行承兌匯票保證
金 38,771,918.91 75,731,923.34
合計(jì) 153,423,406.75 92,692,280.62
（2）支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
管理費(fèi)用中的有關(guān)現(xiàn)金支出 57,011,628.28 24,447,447.70
銷售費(fèi)用中的有關(guān)現(xiàn)金支出 36,590,748.05 15,212,814.97
財(cái)務(wù)費(fèi)用中的有關(guān)現(xiàn)金支出 174,432.41 323,744.81
營(yíng)業(yè)外支出 41,063.01 2,127.17
往來(lái)款項(xiàng)凈流出 62,840,237.43 11,708,095.32
期后3個(gè)月上到期的銀行承兌匯票保證
金 8,219,530.00 59,962,460.26
合計(jì) 164,877,639.18 111,656,690.23
（3）收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
理財(cái)產(chǎn)品 736,000,000.00
合計(jì) 736,000,000.00
（4）支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
理財(cái)產(chǎn)品 937,000,000.00
合計(jì) 937,000,000.00
（5）收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
（6）支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
歸還籌資款 4,990,270.00 112,455,000.00
合計(jì) 4,990,270.00 112,455,000.00
75、現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料
（1）現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料
單位：元
補(bǔ)充資料 本期金額 上期金額
1．將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量： -- --
凈利潤(rùn) 90,852,775.84 148,052,791.07
加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 2,422,441.24 15,091,509.14
固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生
物資產(chǎn)折舊 19,743,101.16 17,104,885.56
無(wú)形資產(chǎn)攤銷 8,260,998.67 8,229,763.60
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷 323,867.47 245,496.96
處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)
的損失（收益以“－”號(hào)填列） -128,730.41 290,684.75
財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“－”號(hào)填列） 10,600,592.86 20,040,631.41
投資損失（收益以“－”號(hào)填列） 328,487.60 -404,967.45
遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號(hào)填列） 2,964,132.29 -76,263.59
存貨的減少（增加以“－”號(hào)填列） 69,583,057.23 -48,808,742.69
經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以“－”號(hào)填
列） -47,404,185.94 -86,377,397.79
經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減少以“－”號(hào)填
列） -128,925,306.53 74,654,569.00
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 28,621,231.48 148,042,959.97
2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活
動(dòng)： -- --
3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動(dòng)情況： -- --
現(xiàn)金的期末余額 346,443,497.39 266,617,681.36
減：現(xiàn)金的期初余額 533,786,604.50 242,747,064.92
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -187,343,107.11 23,870,616.44
（2）本期支付的取得子公司的現(xiàn)金凈額
□適用√不適用
（3）本期收到的處置子公司的現(xiàn)金凈額
單位：元
金額
本期處置子公司于本期收到的現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物 6,312,754.49
其中： --
億科銀河科技服務(wù)有限公司 6,077,918.01
南京理工銀河特種裝備技術(shù)研究院有限公司 234,836.48
其中： --
其中： --
處置子公司收到的現(xiàn)金凈額 6,312,754.49
（4）現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的構(gòu)成
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
一、現(xiàn)金 346,443,497.39 533,786,604.50
其中：庫(kù)存現(xiàn)金 603,415.31 285,769.60
可隨時(shí)用于支付的銀行存款 345,840,082.08 533,500,834.90
三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 346,443,497.39 533,786,604.50
76、所有者權(quán)益變動(dòng)表項(xiàng)目注釋
說(shuō)明對(duì)上年期末余額進(jìn)行調(diào)整的“其他”項(xiàng)目名稱及調(diào)整金額等事項(xiàng)：
無(wú)
77、所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn)
單位：元
項(xiàng)目 期末賬面價(jià)值 受限原因
貨幣資金 945,219,530.00票據(jù)保證金和理財(cái)產(chǎn)品等
合計(jì) 945,219,530.00 --
78、外幣貨幣性項(xiàng)目
（1）外幣貨幣性項(xiàng)目
單位：元
項(xiàng)目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額
貨幣資金
其中：美元 207,167.906.7744 1,403,438.22
應(yīng)收賬款
其中：美元 1,181,716.876.7744 8,005,422.77
預(yù)收賬款
其中：美元 1,077,256.016.7744 7,297,763.14
歐元
港幣
應(yīng)付賬款
其中：美元 3,759,051.236.7744 25,465,316.59
歐元
港幣
（2）境外經(jīng)營(yíng)實(shí)體說(shuō)明，包括對(duì)于重要的境外經(jīng)營(yíng)實(shí)體，應(yīng)披露其境外主要經(jīng)營(yíng)地、記賬本位幣及選擇依據(jù)，記賬本位幣發(fā)生變化的還應(yīng)披露原因。
□適用√不適用
79、套期
按照套期類別披露套期項(xiàng)目及相關(guān)套期工具、被套期風(fēng)險(xiǎn)的定性和定量信息：
無(wú)
80、其他
八、合并范圍的變更
1、非同一控制下企業(yè)合并
□適用√不適用
2、同一控制下企業(yè)合并
□適用√不適用
3、反向購(gòu)買
交易基本信息、交易構(gòu)成反向購(gòu)買的依據(jù)、上市公司保留的資產(chǎn)、負(fù)債是否構(gòu)成業(yè)務(wù)及其依據(jù)、合并成本的確定、按照權(quán)益性交易處理時(shí)調(diào)整權(quán)益的金額及其計(jì)算：無(wú)
4、處置子公司
是否存在單次處置對(duì)子公司投資即喪失控制權(quán)的情形
□是√否
是否存在通過(guò)多次交易分步處置對(duì)子公司投資且在本期喪失控制權(quán)的情形
□是√否
5、其他原因的合并范圍變動(dòng)
說(shuō)明其他原因?qū)е碌暮喜⒎秶儎?dòng)（如，新設(shè)子公司、清算子公司等）及其相關(guān)情況：
本報(bào)告期，公司注銷了南京理工銀河特種裝備技術(shù)研究院有限公司。
6、其他
無(wú)
九、在其他主體中的權(quán)益
1、在子公司中的權(quán)益
（1）企業(yè)集團(tuán)的構(gòu)成
持股比例
子公司名稱 主要經(jīng)營(yíng)地 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 取得方式
直接 間接
江蘇億新電子有 張家港 張家港塘橋鎮(zhèn)南生產(chǎn)銷售 新設(shè)
限公司 環(huán)路 100.00%
江蘇億都電子科 計(jì)算機(jī)，電子產(chǎn)
技有限公司 張家港 蘇州工業(yè)園區(qū) 品，銷售技術(shù)服 100.00%新設(shè)
務(wù)
合肥同智機(jī)電控 合肥 合肥市高新區(qū) 生產(chǎn)銷售 收購(gòu)
制技術(shù)有限公司 100.00%
江蘇銀河同智新
能源科技有限公 張家港 張家港保稅區(qū) 生產(chǎn)銷售 100.00% 新設(shè)
司
張家港盛浩信息 張家港 張家港塘橋鎮(zhèn)南設(shè)計(jì)、銷售及技 新設(shè)
技術(shù)有限公司 環(huán)路 術(shù)服務(wù) 100.00%
洛陽(yáng)嘉盛電源科 洛陽(yáng) 洛陽(yáng) 生產(chǎn)銷售 100.00%收購(gòu)
技有限公司
洛陽(yáng)嘉盛新能源 洛陽(yáng) 洛陽(yáng) 生產(chǎn)銷售 收購(gòu)
科技有限公司 100.00%
福建駿鵬通信科 福州 福州 生產(chǎn)銷售 收購(gòu)
技有限公司 100.00%
福建駿騰電子有 福州 福州 生產(chǎn)銷售 收購(gòu)
限公司 100.00%
在子公司的持股比例不同于表決權(quán)比例的說(shuō)明：無(wú)
持有半數(shù)或以下表決權(quán)但仍控制被投資單位、以及持有半數(shù)以上表決權(quán)但不控制被投資單位的依據(jù)：無(wú)
對(duì)于納入合并范圍的重要的結(jié)構(gòu)化主體，控制的依據(jù)：無(wú)
確定公司是代理人還是委托人的依據(jù)：無(wú)
其他說(shuō)明：無(wú)
（2）重要的非全資子公司
□適用√不適用
（3）重要非全資子公司的主要財(cái)務(wù)信息
□適用√不適用
（4）使用企業(yè)集團(tuán)資產(chǎn)和清償企業(yè)集團(tuán)債務(wù)的重大限制
□適用√不適用
（5）向納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體提供的財(cái)務(wù)支持或其他支持
□適用√不適用
2、在子公司的所有者權(quán)益份額發(fā)生變化且仍控制子公司的交易
□適用√不適用
3、在合營(yíng)安排或聯(lián)營(yíng)企業(yè)中的權(quán)益
□適用√不適用
4、重要的共同經(jīng)營(yíng)
□適用√不適用
5、在未納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體中的權(quán)益
未納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體的相關(guān)說(shuō)明：無(wú)
6、其他
十、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)
本公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨各種金融風(fēng)險(xiǎn)：信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。公司董事會(huì)全面負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策的確定，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策承擔(dān)最終責(zé)任，但是董事會(huì)已授權(quán)本公司管理層設(shè)計(jì)和實(shí)施能確保風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策得以有效執(zhí)行的程序。董事會(huì)通過(guò)財(cái)務(wù)部門遞交的月度報(bào)告來(lái)審查已執(zhí)行程序的有效性以及風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策的合理性。本公司的內(nèi)部審計(jì)師也會(huì)審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理的政策和程序，并且將有關(guān)發(fā)現(xiàn)匯報(bào)給審計(jì)委員會(huì)。
本公司風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)是在不過(guò)度影響公司競(jìng)爭(zhēng)力和應(yīng)變力的情況下，制定盡可能降低風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策。
(一) 信用風(fēng)險(xiǎn)
信用風(fēng)險(xiǎn)是指金融工具的一方不履行義務(wù)，造成另一方發(fā)生財(cái)務(wù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。本公司其他金融資產(chǎn)包括貨幣資金、可供出售的金融資產(chǎn)、應(yīng)收賬款及其他應(yīng)收款等，這些金融資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)源自交易對(duì)手違約，最大風(fēng)險(xiǎn)敞口等于這些工具的賬面金額。合并資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)收賬款的賬面價(jià)值正是本公司可能面臨的最大信用風(fēng)險(xiǎn)。本公司對(duì)應(yīng)收賬款余額進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控，以確保本公司不致面臨重大壞賬風(fēng)險(xiǎn)。
本公司因應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)敞口的量化數(shù)據(jù)，參見(jiàn)附注）和附注九的披露。
(二) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
金融工具的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，是指金融工具的公允價(jià)值或未來(lái)現(xiàn)金流量因市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，包括匯率風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)和其他價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。
1、利率風(fēng)險(xiǎn)
利率風(fēng)險(xiǎn)，是指金融工具的公允價(jià)值或未來(lái)現(xiàn)金流量因市場(chǎng)利率變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。本公司面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于銀行短期借款、一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債、長(zhǎng)期借款。公司目前的政策是根據(jù)當(dāng)時(shí)的市場(chǎng)環(huán)境來(lái)決定固定利率及浮動(dòng)利率合同的相對(duì)比例。
2、匯率風(fēng)險(xiǎn)
匯率風(fēng)險(xiǎn)，是指金融工具的公允價(jià)值或未來(lái)現(xiàn)金流量因外匯匯率變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。本公司盡可能將外幣收入與外幣支出相匹配以降低匯率風(fēng)險(xiǎn)。
本公司面臨的匯率風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于以美元、港幣、澳元計(jì)價(jià)的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債，外幣金融資產(chǎn)和外幣金融負(fù)債折算成人民幣的金額列示詳見(jiàn)附注五-（四十七）。
(三) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，是指企業(yè)在履行以交付現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)的方式結(jié)算的義務(wù)時(shí)發(fā)生資金短缺的風(fēng)險(xiǎn)。本公司的政策是確保擁有充足的現(xiàn)金以償還到期債務(wù)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)由本公司的財(cái)務(wù)部門集中控制。財(cái)務(wù)部門通過(guò)監(jiān)控現(xiàn)金余額、可隨時(shí)變現(xiàn)的有價(jià)證券以及對(duì)未來(lái)12個(gè)月現(xiàn)金流量的滾動(dòng)預(yù)測(cè)，確保公司在所有合理預(yù)測(cè)的情況下?lián)碛谐渥愕馁Y金償還債務(wù)。本公司各項(xiàng)金融負(fù)債預(yù)計(jì)一年內(nèi)到期。
十一、公允價(jià)值的披露
□適用√不適用
十二、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易
1、本企業(yè)的母公司情況
母公司名稱 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 注冊(cè)資本 母公司對(duì)本企業(yè)的 母公司對(duì)本企業(yè)的
持股比例 表決權(quán)比例
銀河電子集團(tuán)投資 張家港經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)
有限公司 發(fā)區(qū)軟件（動(dòng)漫）產(chǎn)投資 5000萬(wàn)元 30.34% 30.34%
業(yè)園5樓519室
2、本企業(yè)的子公司情況
本企業(yè)子公司的情況詳見(jiàn)附注九。
3、本企業(yè)合營(yíng)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)情況
本企業(yè)重要的合營(yíng)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)詳見(jiàn)附注十七。
4、其他關(guān)聯(lián)方情況
其他關(guān)聯(lián)方名稱 其他關(guān)聯(lián)方與本企業(yè)關(guān)系
張家港銀河龍芯科技有限公司 受同一控股股東控制
張家港匯智投資企業(yè)（有限合伙） 受同一控股股東控制
其他說(shuō)明
5、關(guān)聯(lián)交易情況
（1）購(gòu)銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易
□適用√不適用
（2）關(guān)聯(lián)受托管理/承包及委托管理/出包情況
□適用√不適用
（3）關(guān)聯(lián)租賃情況
□適用√不適用
（4）關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況
□適用√不適用
（5）關(guān)聯(lián)方資金拆借
□適用√不適用
（6）關(guān)聯(lián)方資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、債務(wù)重組情況
□適用√不適用
（7）關(guān)鍵管理人員報(bào)酬
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
關(guān)鍵管理人員薪酬 5,956,677.00 5,534,518.00
（8）其他關(guān)聯(lián)交易
無(wú)
6、關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)
□適用√不適用
7、關(guān)聯(lián)方承諾
□適用√不適用
8、其他
無(wú)
十三、股份支付
1、股份支付總體情況
√適用□不適用
單位：元
公司本期授予的各項(xiàng)權(quán)益工具總額 0.00
公司本期行權(quán)的各項(xiàng)權(quán)益工具總額 6,600,000.00
公司本期失效的各項(xiàng)權(quán)益工具總額 592,000.00
公司期末發(fā)行在外的股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格的范圍和合同剩余期限 0
公司期末發(fā)行在外的其他權(quán)益工具行權(quán)價(jià)格的范圍和合同剩余期限 0
其他說(shuō)明
2、以權(quán)益結(jié)算的股份支付情況
√適用□不適用
單位：元
授予日權(quán)益工具公允價(jià)值的確定方法 B-S模型扣減限制性股票成本
可行權(quán)權(quán)益工具數(shù)量的確定依據(jù) 根據(jù)在職人員對(duì)應(yīng)的權(quán)益工具估計(jì)
本期估計(jì)與上期估計(jì)有重大差異的原因 無(wú)
以權(quán)益結(jié)算的股份支付計(jì)入資本公積的累計(jì)金額 35,212,187.90
本期以權(quán)益結(jié)算的股份支付確認(rèn)的費(fèi)用總額 2,107,444.56
其他說(shuō)明
1、2012年3月初，由于公司原股權(quán)激勵(lì)對(duì)象中何瑞豐、張瓊2人因離職，股票期權(quán)數(shù)量由原計(jì)劃的520萬(wàn)份調(diào)整為517萬(wàn)份，股票期權(quán)激勵(lì)對(duì)象由107名調(diào)整為105名。公司于2012年3月20日完成了股票期權(quán)授予登記工作。
2、由于實(shí)施2011年度權(quán)益分派，2012年6月10日，公司第四屆董事會(huì)第十六次會(huì)議同意將股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格調(diào)整為15.45元，股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃授予期權(quán)數(shù)量未變。
3、2013年5月6日，公司第五屆董事會(huì)第四次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于調(diào)整公司股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃授予對(duì)象和授予數(shù)量的議案》，激勵(lì)對(duì)象張麗峰和周永祥因離職，公司股票期權(quán)激勵(lì)對(duì)象總數(shù)由105人調(diào)整為103人，股票期權(quán)未行權(quán)數(shù)量由517萬(wàn)份調(diào)整為513.5萬(wàn)份。由于實(shí)施2012年度權(quán)益分派，此次會(huì)議同時(shí)通過(guò)了《關(guān)于調(diào)整公司股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃股票期權(quán)數(shù)量和行權(quán)價(jià)格的議案》，同意股票期權(quán)數(shù)量由513.5萬(wàn)份調(diào)整為770.25萬(wàn)份，股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格由15.45元調(diào)整為9.97元。
4、2013年8月12日，公司第五屆董事會(huì)第六次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于調(diào)整公司首期股票期權(quán)激勵(lì)對(duì)象名單及期權(quán)數(shù)量的議案》，原股權(quán)激勵(lì)對(duì)象杭軍因個(gè)人原因離職，公司股票期權(quán)激勵(lì)對(duì)象總數(shù)由103人調(diào)整為102人，股票期權(quán)未行權(quán)數(shù)量由770.25萬(wàn)份調(diào)整為762.75萬(wàn)份，股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格未變。
5、2014年2月25日，公司第五屆董事會(huì)第十一次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于調(diào)整公司首期股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃授予對(duì)象和股票期權(quán)數(shù)量的議案》，由于原公司股權(quán)激勵(lì)對(duì)象譚天杰、張傳棟、徐曉斌因個(gè)人原因離職以及部分激勵(lì)對(duì)象在第一個(gè)行權(quán)期內(nèi)有逾期未行權(quán)的期權(quán)需注銷，公司股票期權(quán)激勵(lì)對(duì)象總數(shù)由102人調(diào)整為99人，授予的股票期權(quán)總數(shù)由7,627,500份調(diào)整為6,804,945份，其中授予的股票期權(quán)數(shù)量剩余未行權(quán)部分（即第二個(gè)行權(quán)期+第三個(gè)行權(quán)期股票期權(quán)數(shù)量）調(diào)整為5,176,500份。
6、2014年3月17日，公司第五屆董事會(huì)第十二次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于調(diào)整公司首期股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃授予對(duì)象和股票期權(quán)數(shù)量的議案》，由于原公司激勵(lì)對(duì)象王春亞被選舉為公司第五屆監(jiān)事會(huì)職工代表監(jiān)事，根據(jù)公司《股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃》及相關(guān)規(guī)定，為確保上市公司監(jiān)事獨(dú)立性，充分發(fā)揮其監(jiān)督作用，上市公司監(jiān)事不得成為股權(quán)激勵(lì)對(duì)象，經(jīng)公司董事會(huì)審議決定，公司取消其獲授的但尚未行權(quán)的股票期權(quán)21,000份。此次調(diào)整后，公司首期股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象總數(shù)由99名調(diào)整為98名，授予的股票期權(quán)總數(shù)由6,804,945份調(diào)整為6,783,945份，其中授予的股票期權(quán)數(shù)量剩余未行權(quán)部分（即第二個(gè)行權(quán)期+第三個(gè)行權(quán)期股票期權(quán)數(shù)量）調(diào)整為5,155,500份。
7、2014年4月25日，公司第五屆董事會(huì)第十四次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于調(diào)整公司首期股票期權(quán)激勵(lì)對(duì)象名單及期權(quán)數(shù)量的議案》，由于原公司股權(quán)激勵(lì)對(duì)象潘瑩因個(gè)人原因辭職，公司股票期權(quán)激勵(lì)對(duì)象總數(shù)由98人調(diào)整為97人，授予的股票期權(quán)總數(shù)由6,783,945份調(diào)整為6,762,945份，其中授予的股票期權(quán)數(shù)量剩余未行權(quán)部分（即第二個(gè)行權(quán)期+第三個(gè)行權(quán)期股票期權(quán)數(shù)量）調(diào)整為5,134,500份。
8、2014年11月27日，公司第五屆董事會(huì)第十九次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于調(diào)整公司首期股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格、激勵(lì)對(duì)象名單及期權(quán)數(shù)量的議案》，由于原公司股權(quán)激勵(lì)對(duì)象季建東退休及張孝猛因個(gè)人原因辭職，公司股票期權(quán)激勵(lì)對(duì)象總數(shù)由 97人調(diào)整為95人，授予的股票期權(quán)總數(shù)由6,762,945份調(diào)整為6,708,945份。同時(shí)，由于實(shí)施2014年中期權(quán)益分派，股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格由9.97元調(diào)整為9.57元。
9、根據(jù)公司2015年1月15日第五屆董事會(huì)第二十一次會(huì)議審議通過(guò)的《關(guān)于對(duì)2014年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整的議案》，公司首次授予激勵(lì)對(duì)象由152人調(diào)整為145人，首次授予的限制性股票數(shù)量由700萬(wàn)股調(diào)整為685.5萬(wàn)股。預(yù)留部分的限制性股票數(shù)量不變，為50萬(wàn)股。除曹飛和徐敏暫緩授予外，本次激勵(lì)計(jì)劃首次實(shí)際授予激勵(lì)對(duì)象共143人，首次授予限制性股票共661.5萬(wàn)股，授予的限制性股票價(jià)格為12.77元/股。暫緩授予的股票為24萬(wàn)股。原激勵(lì)對(duì)象肖忠因個(gè)人原因離職而失去本次股權(quán)激勵(lì)資格以及失去本次認(rèn)購(gòu)2萬(wàn)股公司限制性股票的權(quán)利，原激勵(lì)對(duì)象王劍因個(gè)人資金問(wèn)題自愿放棄擬認(rèn)購(gòu)的2萬(wàn)股限制性股票。因此，公司限制性股票激勵(lì)計(jì)劃首次實(shí)際向141名激勵(lì)對(duì)象授予657.50萬(wàn)股限制性股票。上述股票期權(quán)行權(quán)及首次限制性股票認(rèn)購(gòu)合計(jì)增加股本人民幣6,819,000.00元，增加資本公積人民幣79,486,230.00元。
10、根據(jù)公司2015年6月17日第五屆董事會(huì)第二十六次會(huì)議和第五屆監(jiān)事會(huì)第二十次會(huì)議審議通過(guò)的《關(guān)于向激勵(lì)對(duì)象授予預(yù)留限制性股票的議案》，董事會(huì)同意授予2名激勵(lì)對(duì)象100萬(wàn)股限制性股票，確定預(yù)留限制性股票的授予日為2015年6月17日。本次預(yù)留限制性股票的授予價(jià)格為8.29元/股。從2015年6月15日至2015年6月19日止，2位激勵(lì)對(duì)象予以行權(quán)，其中增加注冊(cè)資本人民幣1,000,000.00元，增加資本公積人民幣7,290,000.00元。
根據(jù)公司2015年8月27日第五屆董事會(huì)第二十九次會(huì)議和第五屆監(jiān)事會(huì)第二十三次會(huì)議審議通過(guò)的《關(guān)于向部分激勵(lì)對(duì)象授予限制性股票的議案》，董事會(huì)同意向2名暫緩授予限制性股票的激勵(lì)對(duì)象各授予限制性股票24萬(wàn)股，確定本次限制性股票的授予日為2015年8月27日。本次限制性股票的授予價(jià)格為6.185元/股。截止2015年8月27日，2位激勵(lì)對(duì)象予以行權(quán)，其中增加注冊(cè)資本人民幣480,000.00元，增加資本公積人民幣2,488,800.00元。
根據(jù)公司《2014年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃》相關(guān)規(guī)定，公司限制性股票激勵(lì)計(jì)劃原激勵(lì)對(duì)象蔣永峰和趙國(guó)鋒因個(gè)人原因離職，其所持有的已獲授而尚未解鎖的限制性股票已不符合解鎖條件，需由公司回購(gòu)注銷。根據(jù)2015年第一次臨時(shí)股東大會(huì)的授權(quán)，董事會(huì)同意公司以6.185元/股的價(jià)格回購(gòu)上述兩人所持有已不符合解鎖條件的90,000股限制性股票。截至2015年10月22日止，貴公司已支付回購(gòu)價(jià)款556,650.00元，其中：減少實(shí)收資本（股本）人民幣90,000元，減少資本公積（股本溢價(jià)）人民幣466,650元，以貨幣資金方式回購(gòu)。
11、根據(jù)公司2016年3月9日第五屆董事會(huì)第三十七次會(huì)議和第五屆監(jiān)事會(huì)第二十九次會(huì)議審議通過(guò)的《關(guān)于向激勵(lì)對(duì)象授予限制性股票的議案》，董事會(huì)同意授予9名激勵(lì)對(duì)象550萬(wàn)股限制性股票，本次限制性股票的授予日為2016年3月9日。本次限制性股票的授予價(jià)格為8.87元/股。
12、根據(jù)公司2016年4月21日第五屆董事會(huì)第三十八次會(huì)議和第五屆監(jiān)事會(huì)第三十次會(huì)議審議通過(guò)的《關(guān)于公司2014年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃首次授予的限制性股票第一個(gè)解鎖期可解鎖的議案》，公司2014年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃首次授予的限制性股票第一個(gè)解鎖期解鎖條件已成就，同意董事會(huì)根據(jù)股東大會(huì)的授權(quán)，按照相關(guān)規(guī)定為符合解鎖條件的139名激勵(lì)對(duì)象辦理解鎖事宜。監(jiān)事會(huì)對(duì)符合解鎖條件的激勵(lì)對(duì)象名單進(jìn)行了核查并發(fā)表同意意見(jiàn)。該解鎖事宜已于2016年4月29日辦理完成。
13、根據(jù)公司2016年8月29日第六屆董事會(huì)第六次會(huì)議和第六屆監(jiān)事會(huì)第四次會(huì)議審議通過(guò)的《關(guān)于公司2014年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃暫緩授予的限制性股票第一個(gè)解鎖期可解鎖的議案》，公司2014年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃暫緩授予的限制性股票第一個(gè)解鎖期解鎖條件已成就，同意董事會(huì)根據(jù)股東大會(huì)的授權(quán)，按照相關(guān)規(guī)定為符合解鎖條件的2名激勵(lì)對(duì)象辦理解鎖事宜。監(jiān)事會(huì)對(duì)符合解鎖條件的激勵(lì)對(duì)象名單進(jìn)行了核查并發(fā)表同意意見(jiàn)。該解鎖事宜已于2016年9月12日辦理完成。
14、根據(jù)公司2017年3月21日第六屆董事會(huì)第十一次會(huì)議和第六屆監(jiān)事會(huì)第八次會(huì)議審議通過(guò)的《關(guān)于調(diào)整2014年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃回購(gòu)價(jià)格及回購(gòu)注銷部分激勵(lì)對(duì)象已獲授但尚未解鎖的限制性股票的議案》、《關(guān)于調(diào)整2016年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃回購(gòu)價(jià)格及回購(gòu)注銷部分未達(dá)到第一期解鎖條件的限制性股票的議案》，鑒于公司已于2016年5月24日實(shí)施完畢2015年度利潤(rùn)分配方案相關(guān)工作，董事會(huì)同意將2014年限制性股票首次授予部分限制性股票的回購(gòu)價(jià)格由6.185元/股調(diào)整為5.935元/股，預(yù)留部分限制性股票的回購(gòu)價(jià)格由8.29元/股調(diào)整為8.04元/股，2016年限制性股票的回購(gòu)價(jià)格由8.87元/股調(diào)整為8.62元/股。同時(shí)，根據(jù)《2014年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃》的相關(guān)規(guī)定，原激勵(lì)對(duì)象錢金龍因個(gè)人原因離職，其所持有的已獲授而尚未解鎖的限制性股票共42,000股需由公司回購(gòu)并注銷，根據(jù)2015年第一次臨時(shí)股東大會(huì)的授權(quán)，董事會(huì)同意公司以5.935元/股的價(jià)格回購(gòu)上述不符合解鎖條件的42,000股限制性股票；根據(jù)公司《2016年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃》的相關(guān)規(guī)定，對(duì)子公司嘉盛電源的激勵(lì)對(duì)象所獲授的部分未達(dá)業(yè)績(jī)考核條件的限制性股票共計(jì)55萬(wàn)股需由公司回購(gòu)并注銷，根據(jù)2016年第一次臨時(shí)股東大會(huì)的授權(quán)，董事會(huì)同意公司以8.62元/股的價(jià)格回購(gòu)上述不符合解鎖條件的55萬(wàn)股限制性股票。截至2017年5月5日止，公司已支付已離職激勵(lì)對(duì)象錢金龍及嘉盛電源9名激勵(lì)對(duì)象回購(gòu)價(jià)款合計(jì)人民幣4,990,270.00元，其中：減少實(shí)收資本（股本）592,000.00元，減少資本公積（股本溢價(jià)）4,398,270.00元，以貨幣資金方式回購(gòu)。
15、根據(jù)公司2017年3月21日第六屆董事會(huì)第十一次會(huì)議和第六屆監(jiān)事會(huì)第八次會(huì)議審議通過(guò)的《關(guān)于公司2014年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃首次授予第二個(gè)解鎖期及預(yù)留授予第一個(gè)解鎖期可解鎖的議案》、《關(guān)于公司2016年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃第一個(gè)解鎖期可解鎖的議案》，公司2014年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃首次授予第二個(gè)解鎖期及預(yù)留授予第一個(gè)解鎖期和2016年限制性股票第一個(gè)解鎖期部分限制性股票解鎖條件已成就，同意董事會(huì)根據(jù)股東大會(huì)的授權(quán)，按照相關(guān)規(guī)定為符合解鎖條件的激勵(lì)對(duì)象辦理解鎖事宜。監(jiān)事會(huì)對(duì)符合解鎖條件的激勵(lì)對(duì)象名單進(jìn)行了核查并發(fā)表同意意見(jiàn)。
上述股權(quán)激勵(lì)在報(bào)告期內(nèi)共計(jì)確認(rèn)股份支付2,107,444.56元。
3、以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付情況
□適用√不適用
4、股份支付的修改、終止情況
無(wú)
5、其他
無(wú)
十四、承諾及或有事項(xiàng)
1、重要承諾事項(xiàng)
資產(chǎn)負(fù)債表日存在的重要承諾：無(wú)
2、或有事項(xiàng)
（1）資產(chǎn)負(fù)債表日存在的重要或有事項(xiàng)
（2）公司沒(méi)有需要披露的重要或有事項(xiàng)，也應(yīng)予以說(shuō)明
公司不存在需要披露的重要或有事項(xiàng)。
3、其他
無(wú)
十五、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)
1、重要的非調(diào)整事項(xiàng)
□適用√不適用
2、利潤(rùn)分配情況
無(wú)
3、銷售退回
無(wú)
4、其他資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)說(shuō)明
無(wú)
十六、其他重要事項(xiàng)
1、前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正
□適用√不適用
2、債務(wù)重組
□適用√不適用
3、資產(chǎn)置換
□適用√不適用
4、年金計(jì)劃
□適用√不適用
5、終止經(jīng)營(yíng)
□適用√不適用
6、分部信息
□適用√不適用
7、其他對(duì)投資者決策有影響的重要交易和事項(xiàng)
無(wú)
8、其他
無(wú)
十七、母公司財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋
1、應(yīng)收賬款
（1）應(yīng)收賬款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
計(jì)提比 賬面價(jià)值 賬面價(jià)值
金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計(jì)提比例
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組
合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 552,523, 48,422,7 504,100,3565,493 46,514,03 518,979,79
99.74% 8.76% 99.74% 8.23%
應(yīng)收賬款 155.25 91.31 63.94 ,832.40 7.19 5.21
單項(xiàng)金額不重大但
單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 1,439,56 1,439,56 1,474,1 1,474,112
0.26% 100.00% 0.26% 100.00%
的應(yīng)收賬款 0.00 0.00 12.50 .50
合計(jì) 553,962, 49,862,3 504,100,3566,967 47,988,14 518,979,79
100.00% 9.00% 100.00% 8.46%
715.25 51.31 63.94 ,944.90 9.69 5.21
期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例
1年以內(nèi)分項(xiàng)
1年以內(nèi)小計(jì) 457,266,987.40 22,863,349.37 5.00%
1至2年 48,571,433.49 4,857,143.35 10.00%
2至3年 23,134,987.86 6,266,805.51 27.09%
3年以上 23,549,746.50 14,435,493.08 61.30%
3至4年 14,260,289.50 8,057,063.57 56.50%
4至5年 7,009,457.00 4,098,429.51 58.47%
5年以上 2,280,000.00 2,280,000.00 100.00%
合計(jì) 552,523,155.25 48,422,791.31 8.76%
確定該組合依據(jù)的說(shuō)明：
組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
□適用√不適用
（2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況
□適用√不適用
（3）本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況
□適用√不適用
（4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況
序號(hào) 客戶名稱 金額 占應(yīng)收賬款總額比重 應(yīng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備期末余額
1 吉視傳媒股份有限公司 65,607,472.00 11.84% 3,280,373.60
2 印紀(jì)湘廣傳媒有限公司 48,208,531.90 8.70% 2,410,426.60
3 安徽廣電信息網(wǎng)絡(luò)股份有限公司 30,011,483.40 5.42% 3,001,148.34
4 陽(yáng)光電源股份有限公司 29,622,340.56 5.35% 1,481,117.03
5 北京吉視匯通科技有限責(zé)任公司 28,018,976.80 5.06% 1,400,948.84
合計(jì) 201,468,804.66 36.37% 11,574,014.41
（5）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款
□適用√不適用
（6）轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額
□適用√不適用
2、其他應(yīng)收款
（1）其他應(yīng)收款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
計(jì)提比 賬面價(jià)值 賬面價(jià)值
金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計(jì)提比例
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組
合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 44,992,0 733,901. 44,258,17114,022 579,555.0 113,442,72
100.00% 1.63% 100.00% 0.51%
其他應(yīng)收款 72.84 04 1.80 ,282.92 9 7.83
合計(jì) 44,992,0 733,901. 44,258,17114,022 579,555.0 113,442,72
100.00% 1.63% 100.00% 0.51%
72.84 04 1.80 ,282.92 9 7.83
期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例
1年以內(nèi)分項(xiàng)
1年以內(nèi)小計(jì) 42,790,097.40 389,504.88 0.91%
1至2年 1,826,555.80 182,655.58 10.00%
2至3年 198,000.00 53,634.24 27.09%
3年以上 177,419.64 108,106.34 60.93%
3至4年 142,147.48 80,313.33 56.50%
4至5年 18,009.00 10,529.85 58.47%
5年以上 17,263.16 17,263.16 100.00%
合計(jì) 44,992,072.84 733,901.04 1.63%
確定該組合依據(jù)的說(shuō)明：
組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
（2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況
□適用√不適用
（3）本期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況
□適用√不適用
（4）其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況
單位：元
款項(xiàng)性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額
保證金 7,084,045.00 4,741,905.00
個(gè)人借款 1,358,082.83 1,462,856.88
子公司往來(lái) 35,000,000.00 105,500,000.00
其他 1,333,672.33 2,030,173.20
押金 216,272.68 287,347.84
合計(jì) 44,992,072.84 114,022,282.92
（5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況
單位：元
單位名稱 款項(xiàng)的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款期末 壞賬準(zhǔn)備期末余額
余額合計(jì)數(shù)的比例
福建駿鵬通信科技有往來(lái)款 1年以內(nèi)
限公司 35,000,000.00 77.79%
廣東省廣播電視網(wǎng)絡(luò)合作意向保證金 1年以內(nèi)
股份有限公司 2,000,000.00 4.45% 100,000.00
福建省廣電網(wǎng)絡(luò)招標(biāo)投標(biāo)保證金 1-2年
有限公司 1,430,000.00 3.18% 143,000.00
贛州市文化廣電新聞投標(biāo)保證金 1-2年
出版局 1,000,000.00 2.22% 100,000.00
中信國(guó)際招標(biāo)有限公投標(biāo)保證金 1年以內(nèi)
司 1,000,000.00 2.22% 50,000.00
合計(jì) -- 40,430,000.00 -- 89.86% 393,000.00
（6）涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng)
□適用√不適用
（7）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款
□適用√不適用
（8）轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額
其他說(shuō)明：無(wú)
3、長(zhǎng)期股權(quán)投資
單位：元
期末余額 期初余額
項(xiàng)目
賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
對(duì)子公司投資 2,511,880,000.00 2,511,880,000.002,493,180,000.00 2,493,180,000.00
對(duì)聯(lián)營(yíng)、合營(yíng)企
業(yè)投資 18,043,585.29 18,043,585.29 18,372,072.89 18,372,072.89
合計(jì) 2,529,923,585.29 0.002,529,923,585.29 2,511,552,072.89 0.002,511,552,072.89
（1）對(duì)子公司投資
單位：元
被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計(jì)提減值準(zhǔn) 減值準(zhǔn)備期末余
備 額
江蘇億新電子有
限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
合肥同智機(jī)電控
制技術(shù)有限公司 1,503,880,000.00 20,000,000.00 1,523,880,000.00
福建駿鵬通信科
技有限公司 853,000,000.00 853,000,000.00
江蘇銀河同智新
能源科技有限公 130,000,000.00 130,000,000.00
司
南京理工銀河特
種裝備技術(shù)研究 1,300,000.00 1,300,000.00 0.00
院有限公司
合計(jì) 2,493,180,000.00 20,000,000.00 1,300,000.002,511,880,000.00
（2）對(duì)聯(lián)營(yíng)、合營(yíng)企業(yè)投資
單位：元
本期增減變動(dòng)
投資單位期初余額 權(quán)益法下 宣告發(fā)放 期末余額減值準(zhǔn)備
追加投資減少投資確認(rèn)的投其他綜合其他權(quán)益現(xiàn)金股利計(jì)提減值 其他 期末余額
資損益 收益調(diào)整 變動(dòng) 或利潤(rùn) 準(zhǔn)備
一、合營(yíng)企業(yè)
二、聯(lián)營(yíng)企業(yè)
南京銀河
億寧智能18,372,07 -328,487. 18,043,58
機(jī)電有限 2.89 60 5.29
公司
小計(jì) 18,372,07 -328,487. 18,043,58
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.89 60 5.29
合計(jì) 18,372,07 -328,487. 18,043,58
2.89 60 5.29
（3）其他說(shuō)明
無(wú)
4、營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本
單位：元
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
項(xiàng)目
收入 成本 收入 成本
主營(yíng)業(yè)務(wù) 441,485,094.44 377,086,243.29 592,781,849.52 455,871,048.58
其他業(yè)務(wù) 13,757,421.80 9,559,273.48 12,097,553.76 6,677,575.29
合計(jì) 455,242,516.24 386,645,516.77 604,879,403.28 462,548,623.87
5、投資收益
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
成本法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 -1,065,163.52 2,400,000.00
權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 -328,487.6 -404,967.45
合計(jì) -1,393,651.12 1,995,032.55
6、其他
無(wú)
十八、補(bǔ)充資料
1、當(dāng)期非經(jīng)常性損益明細(xì)表
√適用□不適用
單位：元
項(xiàng)目 金額 說(shuō)明
非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益 -128,730.41
計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密
切相關(guān)，按照國(guó)家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享 16,250,374.53
受的政府補(bǔ)助除外）
除上述各項(xiàng)之外的其他營(yíng)業(yè)外收入和支出 439,750.05
減：所得稅影響額 2,658,019.05
合計(jì) 13,903,375.12 --
對(duì)公司根據(jù)《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號(hào)――非經(jīng)常性損益》定義界定的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目，以及把《公
開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號(hào)――非經(jīng)常性損益》中列舉的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目界定為經(jīng)常性損益的項(xiàng)目，應(yīng)
說(shuō)明原因。
□適用√不適用
2、凈資產(chǎn)收益率及每股收益
每股收益
報(bào)告期利潤(rùn) 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率
基本每股收益（元/股）稀釋每股收益（元/股）
歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn) 2.46% 0.08 0.08
扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司
普通股股東的凈利潤(rùn) 2.09% 0.07 0.07
3、境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)差異
（1）同時(shí)按照國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤(rùn)和凈資產(chǎn)差異情況
□適用√不適用
（2）同時(shí)按照境外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤(rùn)和凈資產(chǎn)差異情況
□適用√不適用
（3）境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)差異原因說(shuō)明，對(duì)已經(jīng)境外審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)的數(shù)據(jù)進(jìn)行差異調(diào)節(jié)的，應(yīng)注明該境外機(jī)構(gòu)的名稱
□適用√不適用
4、其他
江蘇銀河電子股份有限公司
法定代表人：吳建明
2017年8月14日
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